Siz so'raganingiz yo'q
Hech bir investor investitsiya fondini tanlashda kerak bo'lgandan ko'ra ko'proq soliq to'lashni belgilamaydi. Lekin sarmoyalar qoldig'ining taqsimotlari, siz ularning nima bilan ishlayotganlari va qanday ishlashlari haqida bilmagan bo'lsangiz sizni himoya qila oladi.
Endi sarmoyalar qoldig'i taqsimotlari haqida o'zingizni o'rgating va yaxshi investor bo'ling.
O'zaro investitsiyalarning sarmoyalari qanday bo'lishidan qat'iy nazar
Har yili, umuman, joriy yilning so'nggi ikki oyi mobaynida o'zaro fondlar aktsionerlari o'z mablag'lari hisobidan kapital daromadlarini taqsimlash imkoniyatiga ega. Biroq, bu yaxshi tartib emas.
Ushbu sarmoyalar bo'yicha daromadlarni taqsimlash - soliqqa tortiladigan yil mobaynida bir yoki bir nechta fond zaxiralarining aktsiyalarini sotishni boshqarishni amalga oshirish natijasidir. Agar fond menejeri o'zgarmaydigan ko'rinish sababli aktsiyalarni sotishga qaror qilsa yoki fond aktsiyadorlar tomonidan qaytariladigan mablag'larni naqd pul bilan to'ldirishga majbur bo'lsa (agar aktsiyadorlar fondning aktsiyalarini sotayotgan bo'lsa), agar fond birlamchi sotib olingan paytdan u fonddan kamida 95% daromadni aktsiyadorlarga tarqatishi kerak.
Sarmoyadorlar daromadlarini taqsimlash, agar fond soliq-ertelenmiş hisobga (IRA, 401k va boshqalar) ega bo'lmasa, fond egalari uchun soliqqa tortiladi.
Misol uchun, XYZ investitsiya jamg'armasi 20 yil avval $ 1ga 100 ming dona aktsiyalar sotib olganini ko'raylik.
Fond bugungi kunda 100 ming dona aktsiyani 50 AQSh dollari evaziga sotadi, bu esa har bir aksiya uchun 49 AQSh dollari miqdoridagi uzoq muddatli sarmoyaning o'sishiga olib keladi. Jamg'arma daromadlarni joriy aktsiyadorlarga taqsimlashi kerak va aktsiyadorlar shaxsiy daromad solig'i bo'yicha daromad haqida hisobot berishlari shart.
Sarmoyaning iqtisodiy ahamiyati taqsimot nimani anglatadi?
Garchi sarmoyalararo daromadlarni taqsimlashning ijobiy tomoni kabi ko'rinishi mumkin bo'lsa-da, taqsimot uchun hech qanday ijobiy iqtisodiy qiymat yo'q.
Misol uchun, XYZ investitsiya fondini taqsimlashda qo'shimcha ma'lumot olish:
- Siz XYZ O'zaro Fondining 1000 ta aktsiyalariga egasiz. Jamg'armaning har bir aktsiyasiga 10 dollar bo'lgan aniq aktiv qiymati (NAV) mavjud. Jamg'armaning sarmoyasi $ 10 000 ni tashkil qiladi.
- Jamg'armaning jami qiymati 10 000 AQSh dollarini tashkil etadi (har bir aksiya uchun 10 AQSh dollari miqdoridagi 1000 ta aksiya) va kapitalning barcha daromadlarini va dividendlarni qayta tashkil etasiz.
- Jamg'arma avvalgi misolda aytib o'tilganidek, uzoq muddatli sarmoyaning o'sishini taqsimlaydi. Oldingi misolda aktsiyalarni sotishda uzoq muddatli kapitalning o'sishi fondning jami aktiv qiymatining 10% yoki aksiya uchun $ 1.
- Aktsionerlar ro'yxatga olish tarixida o'zlarining har bir ulushi uchun $ 1 miqdorini oladilar va Fondning NAV sobiq dividend muddatida $ 1ga kamayadi.
- Natijada siz $ 1,000 oladi, u avtomatik ravishda fondga qayta yo'naltiriladi.
- Bozor qiymatida hech qanday o'zgarish bo'lmasa-da, siz hali ham 10 000 AQSh dollari miqdoridagi mablag'ni egallamoqdasiz.
Qanday? Fondning NAV sarmoyasining 1 dollarlik taqsimoti bilan $ 9gacha qisqartirildi va siz 1,111.11 aktsiyalarni berish uchun daromadni qayta tikladingiz ($ 999 dan $ 1,000ga qayta tiklangandan so'ng, $ 111,11 hissa sotib oling). Agar siz daromadni qaytara olmasangiz, siz 1000 dollarlik 9 va 1000 dollar naqd pulga ega bo'lasiz. Qanday bo'lmasin, sizda 10 000 dollar bor.
Avval aytib o'tilgandek, agar sizda soliqqa tortiladigan hisobga ega bo'lgan fondlarga ega bo'lsangiz, ushbu kapitalning daromadlarini taqsimlash soliq qonunchiligiga olib keladi.
Pensiya rejalari (IRA'lar, 401ks va boshqalar) sarmoya tushumlari taqsimotiga ta'sir qilmaydi. Yodingizda bo'lsin, daromadni qayta investitsiyalash sizning xarajatlaringizga qo'shiladi - sizning fondingiz nihoyat sotilgan paytda soliqqa tortiladigan daromadni kamaytiradi.
Agar sizda soliqqa tortiladigan hisobga ega bo'lgan mablag'ga ega bo'lsangiz, siz past daromadli fondlarga e'tibor qaratishingiz mumkin, bular indeks mablag'larini va soliq samaradorligini oshirish uchun investitsiya fondlarini (hatto ba'zi faol ravishda boshqariladigan fondlar past aylanma mablag'larga ega) o'z ichiga oladi. Aks holda, har yili oktyabr oyidan boshlab fondingizning kompaniyasining veb-saytiga tashrif buyurishingiz kerak.
Agar taqsimotlarning katta bo'lishi kutilsa, fondga ega bo'lishning afzalliklari va kamchiliklarini tortish kerak. Darhaqiqat, taqsimlanishiga yo'l qo'ymaslik uchun siz fondni sotishingiz mumkin. Agar taqsimotni oldini olish uchun mablag'larni sotayotgan bo'lsangiz, Fondni 30 kun ichida qaytarib sotib olsangiz ( soliq yoki hisobvaragingizda ), siz IRS yuvish qoidalarini bajarasiz.