1099-chi turlari va umumiy soliq qoidalari
1099 dan ortiq turli xil turlari mavjud, ammo eng keng tarqalgan 1099 shakllari dividendlar, sarmoya daromadlari va pensiya hisoblari (IRA, 401k, 403b) taqsimotlari kabi investitsiya faoliyatidan olinadi .
Investorlar tomonidan 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT va 1099-Q 1099-larning eng keng tarqalgan turlari kiradi.
Mana, ular nima va ular bilan nima qilish kerak:
1099 raqamini olish muddati
Soliķlarni topshirishning ko'plab ćisob-kitoblaridan biri ćisobotning barcha shakllarini pochta xizmatiga etkazishni kutmoqda. Sizning barcha shakllaringiz bo'lmasa, siz soliqlarni to'lay olmaysiz va kutish muddati soliq to'lovchilar uchun pulni qaytarishni kutish uchun ayniqsa og'ir bo'lishi mumkin. Agar siz IRSga qarzdor bo'lsangiz, siz faylga shoshilmasligingiz mumkin.
1099 shakllari uchun muddat - 31 yanvar; ammo 1099-sonli emitentlar (ya'ni sizning brokerlik kompaniyangiz yoki fond fondi) ularni fevral oyi oxirigacha IRSga olishlari shart emas.
Shunday qilib, fevral oyining birinchi kuni kelganida va siz 1099 raqamingizni olmadingiz, emitentni qo'ng'iroq qilishingiz mumkin. Bundan tashqari, yomon ob-havo kabi o'rtacha pochta kechikishlaridan xabardor bo'ling.
1099-R shaklida nima qilish kerak
Ushbu shakl sizga soliq yili davomida bir turdagi taqsimot qilganingizda, AIR, annuitet, pensiya, daromad taqsimoti rejasi yoki 401 (k) rejasi kabi pensiya hisobvaraqchisidan sizga yuborilishi kerak. .
Bir tarqatish pulni naqd pul olish degani emas . Oddiy qilib aytganda, pul taqsimoti pulning hisobdan chiqib ketishini bildiradi. Tarqatish turlarining misollari qisman yoki to'liq naqd pul olishni, IRA-ni almashtirishni yoki 1037-raqamni annuitetdan almashishni o'z ichiga oladi. Sizning tarqatishingiz ish beruvchi homiyligidagi rejadan, masalan, 401 (k) kabi to'g'ridan-to'g'ri almashinuv bo'lsa, odatda siz soliqni o'z zimmangga olmaysiz va uni 5498 shaklini tushuntirib berasiz.
1099-DIV nima?
Ushbu shakl investorga soliq yili mobaynida to'langan barcha dividendlar va kapital tushumlarining rekordini ko'rsatish uchun investitsion kompaniyadan investorga yuboriladi. Ba'zi bir sarmoyadorlar 1099-DIV shaklida shubhalanishlari mumkin, chunki ular yil davomida biron-bir dividend yoki naqd pul tushumidan naqd pul olishmagan. Soliqni kechiktirib bo'lmaydigan muntazam brokerlik hisoblari uchun fondlar boshqaruvchisi aktsiyalarni sotib olinganidan yuqori narxga sotganda, investorga beriladigan fond fondining daromadlarini keltirib chiqaradigan kapitalning daromadlari bo'lishi mumkin. Ushbu daromadlar odatda fondga qayta yo'naltiriladi, lekin ular soliqqa tortiladigan daromadlardir. IRA, 401 (k) s va annuitetlar kabi soliqqa tortishdagi hisob-kitoblarda joriy soliqqa tortiladigan hodisalar mavjud emas, shuning uchun investorga 1099-DIV yuborilmaydi.
Sizga 1099-INT kerakmi?
Ushbu ariza banklar, masalan, soliq yilida kamida 10 AQSh dollari miqdorida to'lovlarni qabul qilgan hisob raqamlariga ega bo'lgan tashkilotlardan yuboriladi. Foizlar, dividendlar bilan aralashmaslik, bank jamg'armalari , Depozit sertifikatlari va pul bozori hisoblarida keng tarqalgan. 1040 ta soliķ ķabul ķilingan shakldagi daromadga yil davomida jami daromadga etkazish uchun foizlar qo'shiladi, bu IRSga bildirilishi kerak.
Nima uchun siz 1099-Q kerak bo'lishi mumkin?
Ushbu ariza Coverdell ta'lim jamg'armasi hisobidan (ESA) yoki bo'lim 529 rejasidan tarqatilgan investorlarga yuboriladi. Odatda, soliq to'lovchilar malakali ta'lim xarajatlaridan kamroq yoki teng bo'lgan taqsimotlarga soliq to'lamaydi.
1099 shakllar bilan Yig'ilgan fondga soliqni rasmiylashtirish bo'yicha maslahatlar
1099 shakllar odatda IRSga va dividendlarni, kapital daromadlarini, foizlarni yoki naqd pullarni taqsimlashni amalga oshiradigan muassasa (ya'ni, fond fondining yoki bankining) shaxsiy soliq to'lovchiga yuboriladi. Shu sababli, shaxsning o'zlarining nusxalarini IRSga soliq ma'lumotnomalari bilan yuborishlari har doim ham talab qilinmaydi. Shunga qaramasdan, soliqqa tortiladigan va soliqqa tortilmagan faoliyatni qo'llab-quvvatlovchi hujjatlarni taqdim etadigan 1099 va boshqa hujjatlarni saqlab qolish kerak. Boshqacha qilib aytganda, soliq tekshiruvi uchun investorlarni tayyorlash kerak, bu sizning soliq hujjatlarini taqdim etishni talab qiladi.
Ogohlantirishlar: Soliq maslahatchisiga tegishli soliq hujjatlari talablari haqida maslahat bering. IRS.gov veb-saytiga standart topshirish protseduralariga ham tashrif buyurishingiz mumkin. Ushbu saytdagi ma'lumotlar faqat muhokamalar uchun taqdim etiladi va investitsion maslahat sifatida noto'g'ri talqin qilinmasligi kerak. Hech qanday sharoitlarda, bu ma'lumot qimmatli qog'ozlarni sotib olish yoki sotish bo'yicha tavsiya emas.