Chet elga chiquvchi soliq qonunchiligingiz bo'yicha sizni himoya qilmang.
Siz olgan daromadning har qanday turi unga nisbatan qo'llaniladigan turli xil soliq qoidalariga ega bo'ladi. Pensiya uchun soliqlarni baholash uchun har bir daromad manbai sizning soliq deklaratsiyasida ko'rsatilganligini bilishingiz kerak.
Quyida men eng ko'p olti nafar pensiya daromadlari qanday soliqqa tortilganligini sanab o'tdim. Keyin men sizning soliq stavkasini va pensiyadagi jami soliqlarni qanday baholashni misol qilib keltiraman.
1. Ijtimoiy ta'minot bo'yicha daromad
Agar sizning pensiya daromadingizning yagona manbasi Ijtimoiy ta'minot bo'lsa , ehtimol pensiya uchun soliq to'lamaysiz. Agar boshqa daromad manbalari bo'lsa, unda sizning ijtimoiy ta'minot daromadingizning bir qismi soliqqa tortilishi mumkin. Formulalar soliqqa tortiladigan ijtimoiy ta'minot miqdorini aniqlaydi. Natijada siz soliq to'lashdan olinadigan soliqqa tortiladigan daromad sifatida Ijtimoiy Sigortalar foydaning 85 foizini o'z ichiga olishi mumkin.
Soliqqa tortiladigan (har qanday joyda noldan sakson besh foizgacha) miqdori ijtimoiy ta'minotdan tashqari boshqa daromadlarga bog'liq. IRS ushbu boshqa daromadlarni "kombinatsiyalangan daromad" deb ataydi va soliq hisobotida sizning har qanday foydaning qancha miqdorda soliqqa tortilishi mumkinligini aniqlash uchun sizning umumiy daromadingizni formulaga qo'shasiz.
Ko'p miqdordagi oylik pensiya daromadiga ega bo'lgan nafaqaxo'rlar, ehtimol, o'zlarining Ijtimoiy Sigortalarının% 85'ini soliq to'lashadi, ularning jami soliq darajasi 15% dan 45% ga qadar bo'lgan har qanday joyda ishlashi mumkin. Ijtimoiy ta'minotdan tashqari deyarli daromadli nafaqaxo'rlar, ularning nafaqalarini soliqqa tortmasliklari va pensiya vaqtida daromad solig'i to'lamasligi mumkin.
2. IRA va 401 (k) pul mablag'larini qaytarish
Pensiya hisobvaraqlaridan pul mablag'larining ko'pchiligi pensiya bilan soliqqa tortiladi. Bu IRQ pul mablag'larini qaytarib olish, shuningdek, 401 (k) rejadan, 403 (b) rejadan, 457 rejadan va boshqalardan olingan mablag'lar soliqqa tortiladigan daromad sifatida ko'rsatiladi. Aksariyat odamlar Aroda yoki boshqa pensiya rejalaridan pul olib, soliq to'lashadi.
Siz to'laydigan soliq miqdori sizning daromadingiz va sizning soliq imtiyozlaringiz va shu yil uchun qanday soliq imtiyozlariga ega bo'lishingizga bog'liq. Misol uchun, agar daromadingizdan (masalan, ko'plab tibbiy harajatlarga ega bo'lgan yildan) ko'proq daromadlar bo'lsa, o'sha yili soliqlarni to'lashingiz mumkin emas.
Pul olishni odatda soliqqa tortish mumkin bo'lmagan pensiya hisobining bir turi mavjud. To'g'ri amalga oshirilgan bo'lsa , Roth IRA pul mablag'larini qaytarib olish uchun pensiya to'lovlarini to'lamaysiz .
3. Pensiyalar
Pensiya daromadlarining aksariyati soliqqa tortiladi. Sizning pensiya daromadingiz soliqqa tortilish ehtimolini aniqlashning eng oson usuli oddiy qo'llanmani qo'llashdir: agar u soliqqa tortilsa, u soliqqa tortilganda soliq to'lanadi. Ko'pgina pensiya hisobvaraqlari soliqdan oldingi daromadlar bilan qoplandi, ya'ni har yili yillik pensiya daromadingizning to'liq miqdori soliqqa tortiladigan daromadga har yili soliqqa tortiladigan daromad sifatida kiritiladi.
Bunday holatda siz soliqlarni pensiya nazoratidan to'g'ridan-to'g'ri ushlab turishni so'rashingiz mumkin.
Agar sizning pensiya hisobingizning bir qismi soliqdan keyingi soliq bilan to'ldirilgan bo'lsa, unda har yili pensiya daromadingizning bir qismi soliqqa tortilishi mumkin, bir qismi esa bo'lmaydi .
4. Annuitet taqsimoti
Agar sizning annuitetingiz Aro yoki boshqa pensiya hisobiga tegishli bo'lsa, u holda IRQ pul mablag'larini qaytarib olish bo'limidagi soliq qoidalari ushbu annuitetdan olingan har qanday pul mablag'lari yoki rag'batlantiruvchi to'lovlarga nisbatan qo'llaniladi.
Agar sizning annuitetingiz soliqdan keyingi dollar bilan xarid qilingan bo'lsa (IRA yoki boshqa pensiya hisobvarag'ida sotib olinmagan degan ma'noni anglatsa), u holda qo'llaniladigan soliq qoidalari siz sotib olgan rouming turiga bog'liq.
- Zudlik bilan annuitetdan olinadigan daromad - Sizning daromadingizdan kelib tushgan har bir to'lovning bir qismi asosiy qarzni qaytaradi va bir qismi foiz sifatida baholanadi. Soliqqa tortiladigan daromadingiz faqat foizlar qismiga kiritiladi. Har yili annuitet kompaniyasi sizning "istisnosiz nisbati" nima ekanligini sizga aytib berishi mumkin, bu sizning rag'batlantiruvchi daromadingiz qancha miqdorda soliqqa tortiladigan daromadingizdan chiqarilishi mumkinligini bildiradi.
- Ruxsat etilgan yoki o'zgarmaydigan annuitetdan chegirib tashlash - Bunday turdagi anketalar bo'yicha soliq qoidalari birinchi navbatda daromadlarni birinchi navbatda bekor qilish kerakligini bildiradi, ya'ni sizning hisobingiz o'zingiz ishtirok etgan narsadan ko'ra ko'proq qiymatga ega bo'lsa, pul olishni boshlaganingizda dastlab siz daromadni yoki investitsiya daromadi, va u sizga soliqqa tortiladigan daromad bo'ladi. Sizning barcha daromadlaringizni qaytarib olganingizdan so'ng, siz o'zingizning asl badalingizni (o'zingizning narxingiz deb hisoblaysiz) olib chiqib ketasiz va ular soliqqa tortiladigan daromadingiz tarkibiga kirmaydi.
5. Investitsiya daromadlari
Siz har qanday dividendlar, foiz daromadlari yoki sarmoyalar bo'yicha soliqlarni to'laysiz. Ushbu turdagi investitsiya daromadlari har yili sizning hisob raqamingizni ushlab turgan moliya muassasasidan to'g'ridan-to'g'ri sizga yuborilgan 1099 soliq shaklida hisobot qilinadi.
Agar siz pensiya daromadlarini ishlab chiqarish uchun sarmoyalarni muntazam ravishda sotmoqchi bo'lsangiz, har bir savdo uzoq yoki qisqa muddatli sarmoya daromadini (yoki yo'qotish) keltirib chiqaradi va siz daromad yoki yo'qotish soliq deklaratsiyasida bildiriladi. Agar sizning boshqa daromad manbalari juda yuqori bo'lmasa, nol foiz stavkali daromad solig'i stavkasini belgilashingiz mumkin - bu sizning daromadingizning bir qismini yoki bir yil davomida sizning daromadingizning bir qismini to'lamaysiz.
Agar sizda pensiya hisobvarag'ida bo'lmagan sarmoyalar bo'lsa, siz nafaqa to'laydigan soliqlarni kamaytirish uchun kapitalning daromad va zararlarini qanday boshqarishni o'rganishingiz mumkin.
Investitsiyalardan pul oqimlarining har qanday manbai soliqqa tortiladigan daromad sifatida hisoblanmaydi. Misol uchun, sizda bank CD-si mavjud deb hisoblang. CD 10 ming dollarga teng. $ 10,000 - soliq to'lashdan kelib chiqadigan qo'shimcha soliqqa tortiladigan daromad emas, faqat u olingan daromad haqida hisobot. Ammo barcha $ 10,000 xarajatlarni qoplash uchun foydalanishingiz mumkin pul oqimi sifatida mavjud.
6. Uyingizning sotilishi
Agar siz uyingizda kamida ikki yil yashagan bo'lsangiz, unda 250 ming dollardan ortiq daromad topmasangiz yoki uylangan bo'lsangiz $ 500,000 dan ortiq bo'lmasangiz, uyingizni sotishdan olinadigan daromadni to'lamaysiz. Agar siz uyingizni biroz ijaraga olgan bo'lsangiz, qoidalar yanada murakkablashadi va ehtimol siz soliq ma'muri bilan qanday ishlash kerakligini aniqlash uchun ishlashingiz kerak bo'ladi.
Bularning barchasini birlashtirish uchun siz pensiya vaqtida soliqlarni hisoblash uchun "soxta" soliq to'lashingiz mumkin. Misol keltiring.
Pensiya uchun soliq stavkasini hisoblash
Pensiya bo'yicha soliq stavkasi sizning daromadingiz va ajratmalaringiz umumiy miqdoriga bog'liq bo'ladi. Soliķ stavkalarining ro'yxatini har bir turdagi daromadni va solikka tortiladigan đisob-kitoblarni taxmin qilish. Buni qo'shing. Keyin, bu raqamni kutilgan chegirmalar va istisnolar bilan kamaytiring.
Misol uchun, siz turmush qurgan deb hisoblaysiz va 20,000 AQSh dollari miqdorida ijtimoiy ta'minot, yiliga 25 000 AQSh dollari miqdorida pensiya daromadiga ega bo'lasiz, sizning Arozingizdan 15000 dollar pul olishni kutmoqdasiz va siz taxmin qilasizki, siz 5000 AQSh dollari miqdorida uzoq muddatli kapital daromadining yillik daromadi o'zaro fondlar taqsimoti. Sizning ijtimoiy daromadingizning 85 foizidan foydalangan oddiy daromadingizni (sarmoya daromadlarini hisobga olmaganda) qo'shib, 57 ming dollar olishingiz mumkin.
Sizning standart imtiyozlaringiz va shaxsiy imtiyozlaringiz $ 20,800 ni tashkil qiladi. Bu taxminiy daromadingizni $ 36,200 miqdorida baholaydi. Siz 2017 soliq stavkasini ko'rib chiqasiz va bu sizni 15% soliq chegirmasiga qo'yadi. Soliq stavkalari pasaytirilganligi sababli, dastlabki 9,325 AQSh dollari daromadining 10% va 9,326 dollardan 37,950 dollargacha bo'lgan daromad bo'yicha 15% to'laysiz. Bu sizning hisob-kitoblaringizni $ 4,963 tashkil qiladi. Siz 15% yoki undan kamroq soliq imtiyozlarida bo'lganingiz uchun sarmoyadorlar daromadlari nol foiz stavkasi miqdorida baholanadi va soliqqa tortilmaydi. Soliqlaringizni o'z vaqtida to'lash uchun har chorakda har chorakda 1240 AQSh dollari miqdoridagi soliq to'lovlarini o'rnatishingiz mumkin yoki siz pensiyani 20% miqdorida soliqni to'lashni so'rashingiz mumkin.
Pensiya daromadini tuzishda, albatta, pensiya uchun kamroq soliqlarni to'lashingiz mumkin. Bu sizning buyurtmaingiz yoki pensiya rejalashtirish bo'yicha mutaxassis yoki soliq bo'yicha maslahatchi yordamini oladi.