Qarzdorlik jamg'armasiga soliq solish
Agar siz dividendlarni to'layotgan investitsiya fondlarini sotib olishni qidirsangiz, qanday qilib dividendlarni sotib olishdan oldin soliqqa tortilishini bilish oqilona. Siz hatto dividend mablag'lari sizning investitsiya maqsadlari yoki soliq vaziyatingiz uchun sotib olish uchun eng yaxshi mablag' emasligi haqida qaror qabul qilishingiz mumkin. Albatta, siz yanvar oyida 1099 shaklni olganingizdan hayron qilishni xohlamaysiz, chunki oldindan o'zaro fondlar soliqqa tortish bo'yicha o'z vazifangizni bajarganingiz yo'q.
Sizni o'zaro fondlardagi dividendlar bo'yicha soliqqa tortish uchun tayyor bo'lish uchun, biz bir necha oddiy savolga javob beramiz:
Qanday dividendlar bor?
Dividendlar aktsiyadorlarga (investorlarga) qimmatli qog'ozlar, obligatsiyalar yoki investitsiya fondlariga to'lanadigan to'lov hisoblanadi. Ushbu to'lovlar kompaniya aktsiyadorlari o'rtasida bo'linadigan foyda hisoblanadi. Mutavalliy fondlar investorlari dividendlarni qayta tiklashni istashlarini (aksiyani sotib olish uchun) yoki naqd pul sifatida qabul qilinishini yoki boshqa hisobga o'tkazilishini xohlaydilar.
Qarzdorlik jamg'armasi qachon to'lanishi kerak?
Birinchidan, fond fondining aktsiyadorlariga fondning dividendlari bo'yicha soliqqa tortilishi mumkin, hatto ushbu mablag'lar naqd pulga tushganda yoki fondning qo'shimcha aktsiyalariga qayta investitsiyalangan bo'lsa ham. Bundan tashqari, IRA, 401 (k) yoki annuitet kabi ba'zi soliqqa tortilgan va soliq imtiyozli hisob-kitoblari uchun dividendlar investorga hisob-varaqda kiritilmaydi. Buning o'rniga, investor soliq yili mobaynida mablag'larni taqsimlash (olib tashlash) amalga oshirilganda daromad solig'ini to'laydi.
Ba'zi investitsiya jamg'armalari, masalan, Municipal Bonus jamg'armalari , federal soliqqa tortishdan ozod bo'lgan aktsiyadorlarga foyda keltirishi mumkin.
Shaxsiy va qo'shma brokerlik hisobvaraqlari kabi soliqqa tortiladigan hisob-kitoblarga ko'ra, o'zaro dividendlar odatda oddiy daromad (daromad solig'i stavkasi bo'yicha soliqqa tortiladigan) yoki malakali dividendlar (soliq stavkasi maksimal 15% gacha) bo'yicha soliqqa tortiladi.
Odatiy va malakali dividendlar o'zaro investorlarga soliq shaklida 1099-DIV shaklida xabar qilinadi. Soliķni rasmiylashtirish uchun investor (soliķ to'lovchi) 1040, B rejasi va 1040, 9a va 9b satrlari bo'yicha dividendlar to'laydi.
2016 yilgi soliq yillari uchun qaysi soliq to'lovchilar 2017 yil aprelida soliq hujjatlarini topshirishlari kerakligini bilishi kerak, bu erda dividendlar bo'yicha soliq stavkalari:
- Daromad eshiklari : 10% va 15% soliq imtiyozlari bo'lgan shaxslar va turmushga chiqmagan soliq to'lovchilar tegishli dividendlar va kapital tushumlarining ko'pchiligiga 0% to'laydi.
- Malakali dividendlar : olingan daromadlar uzoq muddatli kapital tushumi bilan bir xil miqdorda soliqqa tortiladi.
- Soliq stavkasi : 25%, 28%, 33% va 35% federativ daromad solig'i koeffitsientlari sarmoyadorlar darasida 15%, soliq to'lovchilar esa 39,6% gacha 20% to'laydi.
Qarzdorlik jamg'armasi solig'i bo'yicha qaerdan ko'proq ma'lumot topa olaman?
Qo'shimcha ma'lumot olish uchun dividendlarni to'layotgan investitsion fondlar ushbu maqolani dividendlarning o'zaro jamg'armalari bo'yicha ko'rib chiqishlari mumkin .
Agar soliqni kamida ushlab turishni istasangiz, ushbu moddani o'zaro fondlar bo'yicha soliqlarni kamaytirish bo'yicha o'qing.
O'zaro hamkorlikni soliqqa tortish to'g'risida ko'proq ma'lumot olish uchun siz soliq maslahatchisiga murojaat qilishingiz yoki IRS Publication 550 ga murojaat qilishingiz mumkin.
Ogohlantirishlar: Ushbu saytdagi ma'lumotlar faqat munozarali maqsadlar uchun taqdim etiladi va soliq maslahati yoki investitsion maslahat sifatida noto'g'ri talqin qilinmasligi kerak. Hech qanday sharoitlarda, bu ma'lumot qimmatli qog'ozlarni sotib olish yoki sotish bo'yicha tavsiya emas.