Qarzlar uchun 1099 shakllar turlari
Har yili yanvar oyi mobaynida men mijozlarga nima uchun ular 1099-R yoki 1099-DIV olganligini so'rab qo'ng'iroqlarni qabul qilayapman. Ushbu maqolada sizda ba'zi bir umumiy qarama-qarshiliklarni aniqlab beraman va nima uchun 1099ni olganingiz va u bilan nima qilish haqida bir necha javoblarni beraman .
1099-R formasi nima?
1099-R shakllari investorlarga sarmoyadorlar tomonidan yuborilgan aktsiyadorlik jamg'armasi yoki depozitariydan, soliq yili mobaynida IRA, 401 (k) yoki annuitet kabi pensiya yoki soliq hisob-kitoblari yuboriladi.
Mening mijozlarim eng ko'p 1099-R haqida so'raydi, chunki ariza pensiya hisobidan tarqatishning har qanday shakli mavjud bo'lganda yuboriladi. Aksariyat odamlarni shubha ostiga olishining sababi, taqsimlash, aniqlanishicha, naqd pul olishni anglatmaydi. Umumiy tarqalish shakli to'g'ridan-to'g'ri almashinish bo'lib, u erda odam 401 (k) ni, masalan, to'g'ridan-to'g'ri IRQ ga o'tkazadi. To'g'ridan-to'g'ri almashinish odatda soliqqa tortilishi mumkin bo'lgan hodisani keltirib chiqarmagan bo'lsa-da, u IRSga etkazilishi kerak bo'lgan tarqatish turidir.
1099-DIV formasi nima?
1099-DIV shakllari investorlarga soliq yili mobaynida taqsimlanadigan dividendlar yoki kapital tushumlari haqida hisobot berish uchun investorlarga o'zaro investorlarga yuboriladi. Eng ko'p tartibsizlik 1099-DIVni olish bilan paydo bo'ladigan bo'lsa, investor bila turib, dividendlarni olmagan yoki ularning hisobvaraqlariga biron-bir savdo-sotiqni amalga oshirmasa, sarmoya daromadlarini keltirib chiqarishi mumkin. O'zaro brokerlik hisobvaraqi kabi soliqqa tortiladigan hisob-kitobda o'zaro fondlar mavjud bo'lsa, fond fondi tarkibidagi aktsiyalarni sotishdan kapital tushishi mumkin.
Ushbu o'zaro investitsiyalar sarmoyasining daromadlarini taqsimlash investorga o'tadi. Odatda dividendlar va sarmoyador qoldiqlar o'zaro fondga qayta investitsiyalanadi, shuning uchun bu soliqqa tortiladigan voqealar investor tomonidan sezilmaydi ... 1099-DIV kelgunga qadar. Agar investor IRR, 401 (k) yoki soliqqa tortiladigan soliqni hisobga olishda investitsiyalarga ega bo'lsa, dividendlar va kapital tushumlari hozirda investorga soliqqa tortilmaydi va shuning uchun 1099-DIV olinmaydi.
1099 shakl bilan nima qilish kerak (va kelajakda ularni qanday qilib oldini olish mumkin)
Albatta, siz 1099-ni soliq bo'yicha mutaxassis bilan muhokama qilishingiz yoki IRS.gov saytiga murojaat qilishingiz kerak, lekin 1099-R va 1099-DIV asosan hujjatlar uchun (auditorlik tekshiruvi vaqtida soliq hujjatlarini rasmiylashtirish uchun). Umuman, IRS shuningdek, fond fondi tomonidan 1099 nusxasini ham yuboradi.
Bu erda asosiy investorlarning turli investitsiya fondlari qanday soliqqa tortilganligi va daromadlarning oqilona joylashuvini bilishlari kerak, ya'ni soliqlarni kamaytirish uchun mablag'larni muayyan hisob-kitoblarga joylashtirish hisoblanadi. Misol uchun, sarmoyadorlar hisobida dividendlar to'laydigan o'zaro jamg'armaga mablag ' sarflash oqilona bo'lmaydi (investor daromad olishni istamasa), chunki bu mablag'lar sizning daromadlaringizni yo'qotishi mumkin bo'lgan soliqlarni keltirib chiqaradi. Buning o'rniga investor, ushbu jamg'armani AAKga joylashtirishi mumkin, chunki bu mavjud soliqqa tortilishdan qochib, jamg'arma mablag'larini tezroq o'sib boradi.