Qisqa muddatli kapitalning daromad qismiga nisbatan qisqa muddatli sarmoyalar
Nima uchun bu qisqa muddatli kapitalning daromadlari qisqa muddatli kapitalga nisbatan ancha pastroq?
Qisqa muddatli kapitalning daromadlarini taqsimlash oddiy foyda hisoblanadi va qisqa muddatli kapital tushumlaridan farqli o'laroq, kapital yo'qotishlar bilan hisobga olinmaydi. Keling, yana bir ko'rib chiqaylik.
Sarmoya daromadlarini taqsimlash nima?
Har yili o'zaro aktsiyadorlar aktsiyadorlari o'zlarining investitsiya fondlaridan kapital tushumlarini taqsimlash istiqboliga duch keladilar. Ushbu sarmoyadorlarning daromadlari taqsimoti fonddagi fond sotadigan qimmatli qog'ozlarning natijasidir. Misol uchun, agar umumiy aktsiyadorlik jamiyati "General Electric" xoldingini sotayotgan bo'lsa, aktsionerlarni jamg'arish uchun o'sha sotuvdan tushgan daromadning 95 foizini taqsimlashga majbur bo'ladi.
Agar sizning fondingiz soliqqa qo'yiladigan soliq hisobotida (masalan, 401k, 403b, ARO) saqlanmagan bo'lsa, fond egalari ushbu taqsimot bo'yicha soliq to'lashlari kerak.
Qisqa muddatli va uzoq muddatli sarmoyalar daromadlarini taqsimlash
Agar o'zaro fond 12 oy yoki undan kamroq vaqt mobaynida egalik qilgan aktsiyalarni sotsa, ushbu sotilish natijasida olingan daromad "qisqa muddatli kapital koeffitsienti" hisoblanadi va aktsiyadorlarga qisqa muddatli kapital daromadlari taqsimoti sifatida taqsimlanadi.
Biroq, agar o'zaro fond 12 oydan ko'p vaqt mobaynida ega bo'lgan aktsiyalarni sotsa, sotish natijasida olingan daromadlar "uzoq muddatli kapital tushumlari" deb tasniflanadi va uzoq muddatli kapital tushumlari taqsimotiga taqsimlanadi.
Bu mukammal ma'noga ega, lekin siz tushunmagan narsalar shundaki, aktsiyadorlar sizning fondingizdagi ulushga qancha muddatda ega bo'lishingizdan qat'iy nazar, muayyan o'zaro jamg'armadagi aktsiyalarga ega bo'lish natijasida uzoq muddatli va qisqa muddatli sarmoyadorlarning daromadlarini taqsimlashiga duch kelishi mumkin .
Esda tutingki, tegishli muddat o'zaro fond fondida qimmatli qog'ozlar uchun fondni ushlab turish muddatiga asoslanadi, aksincha, fond fondining aktsiyadorlari qancha muddatda investitsiya fondi o'zini tutishi kerak.
Nima uchun qisqa muddatli sarmoyaning barcha taqsimotlari haqida g'azab bormi?
Qisqa muddatli kapitalning daromadlari va qisqa muddatli kapital yutuqlarining taqsimlanishi o'rtasidagi farq barcha shovqin va tartibsizliklarni keltirib chiqaradi. Misol uchun, agar siz bir necha oy davomida sizning fondingizga ega bo'lsangiz va undan keyin daromadni sotishingiz mumkin bo'lsa, siz qisqa muddatli kapitalga ega bo'lasiz. Agar ushbu daromadni yo'qotish uchun yetarli yo'qotishlaringiz bo'lmasa, aniq natijalar qisqa muddatli daromad hisoblanadi va siz sotish natijasida olingan miqdorda oddiy daromad solig'i stavkasini to'lashingiz kerak bo'ladi. O'zaro hamkorlik fondida aktsiyalarni sotib olish va sotishdan olingan ushbu senariyda Siz soliq majburiyatini kamaytirish uchun boshqa kapital yo'qotishlar bo'yicha amalga oshiradigan har qanday qisqa muddatli yutuqlardan foydalanishingiz mumkin.
Buni bilish juda muhim, chunki umumiy fonddan qisqa muddatli kapital tushumlarini taqsimlash deyarli yo'q. Buning o'rniga, siz qisqa muddatli sarmoyadorlar daromadlarini taqsimlashni boshlaydigan sarmoyaviy fondingiz bo'lsa, unda siz ularni oddiy daromad sifatida soliq deklaratsiyasida e'lon qilishingiz kerak.
Qisqa muddatli kapitalning daromadlaridan farqli o'laroq, kapital zararlar qisqa muddatli kapital tushumlarini taqsimlamaydi va soliq majburiyatlarini kamaytiradi.
Qisqa muddatli sarmoya daromadlarini taqsimlash bo'yicha pastki qator
Qisqa muddatli kapitalga qaramasdan, bu qisqa muddatli kapitalning daromadlarini taqsimlashning bu aralashuvi juda muhimmi? Buni o'ylab ko'ring - bu siz soliq qonunchiligini kamaytirishni rejalashtirgan miqdorda soliqqa tortish bo'yicha hosilni yig'ish bo'yicha strategiyalar yordamida yoki soliqqa tortiladigan mablag'larga investitsiya qilishda tezroq muammo bo'lishi mumkin.
Siz yoki sizning moliyaviy maslahatchi qisqa muddatli sarmoyadorlar daromadlari taqsimotining qisqa muddatli kapitalga ega bo'lishiga o'xshaydi, deb hisoblasangiz, siz soliq rejangizga nisbatan soliq to'lashda sizni yomon his qilishingiz mumkin.
Shuningdek qarang: O'zaro hamkorlikni soliqqa tortish bo'yicha bilish uchun eng yaxshi 10 ta narsa