403 (b) hisobiga kirish va uning qanday ishlashi
403 (b) rejasining foydalari
403 (b) rejasining foydalari 401 (k) rejasiga o'xshash. Ular quyidagilardir:
- Xodimlarni jalb qilish va ularni ushlab turish qobiliyatiga ega. Misol uchun, kompaniya xodimlarning badallarini 403 (b) rejasiga teng dollar uchun to'lashni taklif qilishi mumkin.
- Tegishli to'lovlar va muntazam ravishda ish haqi to'lashlari orqali pul ishlab chiqaradigan xodimlar ushbu 403 (b) to'lovlarini o'zlarining soliqlarini to'lashlari mumkin.
- 403 (b) da ko'rsatilgan pullar o'n yillar davomida soliqqa tortilishi mumkin, natijada hisob egasi uchun ko'proq pul sarflanadi. Faqat 403 (b) hisobidan mablag 'olishni boshlagach, ular mablag'larga soliq to'lashadi.
- Hisob egalari o'zlarining 403 (b) ga qarshi naqd pulga muhtoj bo'lgan hollarda kredit olishlari mumkin. Ushbu 403 (b) kreditlar 401 (k) sheriklariga o'xshab qaytarilishi kerak, yoki katta soliq oqibatlari bo'ladi.
Qaerda pul ketadi
403 (b) rejasini o'rnatmoqchi bo'lgan ish beruvchilar ularni o'z xodimlarining hisoblari orqali investitsiya qilishlari mumkin bo'lgan bir necha turdagi aktivlarni joylashtirish uchun yaratadilar. Bular:
- Soliqni kechiktirilgan annuitetlar yoki soliqqa tortiladigan annuitetlar. Bu sug'urta kompaniyalari tomonidan taqdim etilgan 403 (b) sarmoya orqali keyingi hayot daromadini ta'minlash uchun taqdim etiladigan annuitet shartnomasining turi hisoblanadi.
- Investitsiya fondlari kabi ro'yxatdan o'tgan investitsiya kompaniyalari qimmatli qog'ozlarini ushlab turuvchi brokerlik firmasi kabi tegishli moliya muassasasida depozitar hisob. Ushbu versiya ehtimol 403 (b) pensiya rejasining eng keng tarqalgan turi hisoblanadi.
- 403 (b) hisoblari egalari uchun tanlov sifatida investitsion turni ro'yxatlaydigan Roth IRA kabi pensiya daromadlari hisoboti; ya'ni investitsiya fondlari, masalan, investitsion fondlar, yoki tegishli huquqqa ega bo'lgan mablag'larni sarflashlari mumkin.
403 (b) Miqdori cheklovlari
Hukumat iste'foga chiqishni rejalashtirmoqchi bo'lganlar uchun 403 (b) miqdoridagi cheklovlarni yuqori darajada ta'minlaydi. Agar ma'lum shartlarga javob bersangiz, 2018 moliyaviy yil uchun maksimal potensial 403 (b) hissa har yili $ 55,000. Quyida keltirilgan potentsial 403 (b) badalining taqsimlanishi quyidagicha:
- Asosiy ish haqining muddati uzaytirilishi (xodimning chegirmasidan pul olish yo'li bilan 403 (b) rejasiga hissa qo'shish mumkin bo'lgan maksimal ish haqi miqdori) 2018 yil uchun 18.500 AQSh dollarini tashkil etadi.
- 50 yoshdan katta bo'lgan xodimlar har yili 403 (b) ga qo'shimcha ravishda 403 (b) badal to'lashlari uchun $ 6000 qo'shishi mumkin. Bu $ 18,500 qo'shimcha ravishda oddiy xodim sifatida chetga surilishi mumkin.
- Ba'zi odamlar qo'shimcha 403 (b) qo'shimchasiga ega bo'lib, 403 (b) Lifetime Catch-up deb nomlanadi. Ushbu maxsus 403 (b) hissasi faqat 15 yil yoki undan yuqori malakali tashkilot uchun ishlagan xodimlarga beriladi. Ko'pincha, ushbu maxsus 403 (b) hissasi IRSning 571-sonli «15 yillik qoidasi» deb ataladi.
- Ushbu 403 (b) ish beruvchining ish beruvchi tomonidan taqdim etiladigan mablag'lar bilan birgalikda, 2018 yil uchun moliyaviy yil uchun 55 foizdan ortiq kompensatsiya yoki 10000 dollardan oshmasligi kerak. Shunday qilib, 403 (b) hissa ulushi juda katta foyda keltiradigan kompaniya uchun ishlaydi.
Hukumat, bu 403 (b) hissa ulushini har yili inflyatsiya darajasini oshirish orqali yashashni tartibga solish narxlarini kamaytirishga imkon beradi.
403 (b) Pulni qaytarib olish
59,5 yoshga etganingizda, siz jazo bermasdan muntazam ravishda 403 (b) pul olishni boshlashingiz mumkin - hisobingizdan olingan pulga oddiy daromad solig'ini to'laysiz.
Agar siz o'sha yoshdan kichik bo'lsangiz, sizga bir necha maxsus holatlardan birini kutmasangiz, daromad solig'ining ustuniga maxsus 10 foiz soliq jazosi qo'llaniladi (bu haqda qo'shimcha ma'lumot olish uchun 8 10 foiz miqdorida jarima to'lashdan oldin ).
403 (b) Kerakli Minimal Dağılımlar
403 (b) rejangizda ishtirok etishingiz uchun, IRS Sizga 70,5 yoshga kirgan kalendar yilidan keyingi yilning 1-apreligacha kerakli eng kam taqsimotlarni olishni boshlashingizni talab qiladi.
Faqat istisno, agar 403 (b) rejasi ishlayotgan bo'lsa, ishlayotgan xodim, nafaqaga chiqqandan keyin yilga qadar kerakli minimal taqsimotlarni kechiktirishi mumkin. Ushbu variant kompaniyaning 5 foizidan ko'prog'iga ega bo'lgan xodimlar uchun mavjud emas.
403 (b) hisobining maqsadi pensiya uchun pulni saqlashdir. Hukumat investorlarning foydalaridan soliq to'lamasdan katta miqdordagi kapitalni tortib olishni istamaydi. Buning sabablaridan biri 403 (b) hisobiga qo'shimcha ravishda Erog'lu AROga ega bo'lishni tavsiya qiladi. Keyingi Microsoft yoki Berkshire Hathawayni topsangiz, Roth IRA hech qachon soliqlarga duch kelmaydi, har bir tin oilangizda qoladi.
Kerakli minimum taqsimotni 403 (b) miqdorida pul mablag'larini o'zingizning umr ko'rish muddati tugagandan so'ng sizga pensiya rejasi doirasida taqsimlash uchun hisoblab chiqilgan miqdordagi mablag 'ajratishni boshlashingiz kerak.
Agar buxgalter siz aktuar stollarni yechishga yordam berishi mumkin va IRS tasavvur qila oladigan aniq raqam bilan kelishish uchun ko'rsatma sifatida qoldirilgan hayot yillari sonidan foydalanib, siz o'tib ketish ehtimolini hisoblashingiz mumkin. Ba'zi holatlarda siz 403 (b) rejasining maqsadli benefitsiarining umr ko'rish muddatini ham ishlatishingiz mumkin, bu esa er-xotinning turmush o'rtog'i bir-biridan ancha yoshroq bo'lgan taqdirda ko'proq bo'lishi mumkin.
Agar talab qilinadigan eng kam taqsimot 403 (b) pul mablag'larini qabul qilmasangiz, IRS sizni 50 foiz ortiqcha yig'im solig'i bilan jazolaydi.