Sizning soliq hujjatingizni faqat to'g'ri qabul qilishni o'ylaydi
Sizning qarzingizni qanday tushunishingiz uchun kalkulyator yoki dasturiy ta'minot bilan o'tirib, Samning amakisi hech kimning yaxshi dam olish fikri emas, lekin sizning nuqtai nazaringizni oydinlashtirishi mumkin bo'lgan yangilik. Sizning soliq qonuningiz hisobga olinmasligi uchun sizning qo'lingizda keng miqyosli taktika mavjud.
Qaysi taktikalar eng mantiqiy fikrni bildiradi, sizning joriy moliyangizni tahlil qilish, o'tgan yillardagi soliq holatini baholash va bu yil yoki kelgusi yil sodir bo'ladigan moliyaviy operatsiyalarni aniqlashdir.
Sizning hozirgi moliyangizni tahlil qilish
Birinchidan, daromadingizni va yillik xarajatlaringizni oshiring va yilning qolgan qismida nima bo'lishini oldindan bilib oling. Albatta, siz 2017 yilda soliq deklaratsiyasini yilning birinchi yilidan keyin tayyorlayotgan bo'lsangiz, o'sha yil uchun kerakli barcha ma'lumotlarni oldindan bilib olishingiz kerak.
Keling, sizning daromadingiz, xarajatlaringiz va mablag'ingizni kutishingizni taxmin qiling, 2018 yilda bo'ladi.
Siz nimani izlayapsiz?
Ushbu ma'lumotni turli usullar bilan ishlatishingiz mumkin. 2017-yil uchun soliq cheklovini aniqlaydi va sizga 2018-yilda soliq imtiyozlari qanday bo'lishi mumkinligini aytib beradi.
Agar kelgusi yilgi soliq imtiyozi kamligini taxmin qilsangiz, iloji bo'lsa, yil oxirigacha daromad olish iloji bo'lsa, yilning birinchi yilidan keyin o'tishni ko'rib chiqing. Uni kelgusi soliq yiliga ko'chiring.
Agar sizda bir yil ichida ma'lum bir imtiyozni qo'llash bilan tanlovingiz bo'lsa, lekin ikkala tomonning ham birortasi ham bo'lmasa, chegirma muddatini yuqoriroq soliq to'rttasida bo'lgan yilga ko'chirishni ko'rib chiqing, shunda u sizni eng yaxshi qiladi.
Keyin 2017 va 2018 yillar uchun tuzatilgan yalpi daromadingizni yoki AGI ni aniqlashni istaysiz. Ko'p sonli ajratmalar va kreditlar evaziga cheklovlar mavjud. Agar siz ushbu summadan ko'proq pul topsangiz, ularni da'vo qila olmaysiz yoki siz faqat imtiyozli kredit talab qilish. Sizning AGI har ikki yilda siz uchun mos kelishi mumkin bo'lgan har qanday bo'linmalarni yoki kreditlarni to'ldirish uchun cheklovlarga yaqinlashadimi?
Agar shunday bo'lsa, AGIni sizning maqsadingizga erishish uchun daromadni almashtirish yoki daromadlarni o'zgartirishni yaxshilash yo'llarini ko'rib chiqing.
Soliq imtiyozlarini izlang va taqvimni kuzating
Endi biroz uy vazifasini bajarish vaqti keldi. 2017-yilda 2018-yilda bo'ladigan hech qanday soliq imtiyozlari bormi? Bu, soliq to'lash va Ishlar to'g'risidagi qonunni qabul qilish va 2018 yilning fevraliga qadar kuchga kirgan taqdirda juda muhim ahamiyatga ega. Yangi qonunlar ko'plab soliq imtiyozlari va kreditlarga ta'sir qilishi kutilmoqda. Agar yangi soliq qonuni kuchga kirgandan so'ng yo'qotish uchun chegirma belgilangan bo'lsa, imkoni boricha siz uni ushlab olishni xohlaysiz.
Quyida diqqatni jalb qilishni istagan bir nechta narsalar mavjud:
- Belgilangan soliq to'lovchilar uchun mavjud bo'lgan tibbiy xarajatlarni kamaytirish Ostonangizning 10 foizidan yangi qonun bo'yicha 7,5 foizgacha kamayadi. Buning ma'nosi shuki, 2017 yilgi soliq yilidan boshlab faqatgina sizning malakali tibbiy harajatlaringizning yalpi daromadining 10 foizidan ortig'ini qisqartirishingiz mumkin. 2017 yilgi soliq yilini qoplash uchun bu shartlar orqaga qaytish ehtimoli mavjud, ammo bu bo'lmasa, yil boshidan keyin kutish yaxshi bo'ladi va imkon qadar 2018 yilda ajoyib tibbiy qonun loyihalarini to'lashingiz mumkin. Keyin ular sizning AGI'nizin 7,5 foizidan oshishi kerak edi.
- Yangi soliq qonuni, birinchi va ikkinchi uylar bilan bog'liq qarzni sotib olish uchun 750 000 AQSh dollarigacha bo'lgan bo'lsa-da, qarzdorlik uchun ipoteka foizlari uchun ajratilgan imtiyozni yo'qotishi kutilmoqda. Agar siz qayta moliyalashtirishni va naqd pulni olib chiqishni o'ylayotgan bo'lsangiz, iloji bo'lsa, dekabrda buni amalga oshirishingiz mumkin.
- Agar Siz Alternativ Minimal Soliqqa bo'ysunsangiz, 2018 yilgi soliq imtiyozlari va Jadvallar akti o'tishi uchun siz uchun yaxshi yil bo'lishi kerak. Qonunchilik imtiyozlar miqdorini taxminan 25 foizga oshiradi. Kelgusi yilgi soliq stsenariysini hisoblashda buni yodda tutish kerak.
Bu yangi qonun ta'sir qilishi mumkin bo'lgan yanada keng tarqalgan soliq imtiyozlarining bir nechasi, va bu mumkin-lekin mumkin emas deb hisoblaydilar - qonun loyihasi o'tmaydi. Shunday bo'lsa-da, ular esda tutishingiz mumkin bo'lgan omillar.
Boshqa moslashuvchan moliyaviy operatsiyalar
Siz yil oxiridan yoki 2018 yil boshidan keyin ba'zi moliyaviy operatsiyalarni amalga oshirishingiz mumkin. Bunga quyidagilar kiradi:
- Xayriya ehsonlari
- Aksiyalar, obligatsiyalar va boshqa investitsiyalarni sotish
- Roth o'zgarishi
- 401k va IRA taqsimotlarini olish
- Davlat tomonidan hisoblangan soliqlar yoki mulk solig'ini to'lash
- 401 (k) yoki shunga o'xshash pensiya rejasiga hissa qo'shish
Maxsus yil yakuni bo'yicha soliq soliqqa tortiladi
Yil oxirida daromadni ko'rib chiqayotganda hisobga olinadigan bir nechta narsa:
| Daromad turi | Daromadingizni kamaytirish | Sizning daromadingizni oshirish |
| Ish haqi | - Sizning daromadingizni kamaytirish uchun 401 (k) yoki shunga o'xshash pensiya rejangizga dastlabki hissa qo'shing.
- Kelgusi yil o'rniga yil oxirida ish haqi to'lanishi mumkinmi deb so'rang.
- Rag'batlantiruvchi aksiya optsiyalarini qo'llashdan to'xtating.
| - Vaqtinchalik ishlarni bajarish, yuqoriga ko'tarishni so'rash, pensiya pensiya to'lovlarini kamaytirish, pensiya to'lovlarini keyinchalik qaytariladigan Root 401 (k) yoki Roth 403 (b) ga o'tkazish.
- Rag'batlantiruvchi aksiya optsiyalarini qo'llang.
|
Tadbirkorlik daromadi
| - Uskunalar va materiallar kabi soliqqa tortiladigan xarajatlarga sarflang.
- Bu yil 15 yanvargacha kutib turish o'rniga, bu yilgi ish haqi solig'i depozitlari qiling, shu sababli joriy yilda Q4 daromad solig'ini hisoblab chiqing.
- Kelgusi yilga qadar schyot-fakturalarni yuborib, debitorlik qarzlarini to'lashni to'xtatib turing.
- Boshqa daromadlarni bartaraf etishga olib keladigan biznes zararlarini aniqlang.
- Pensiya rejalarini ko'rib chiqing va yil oxiriga qadar faqat 401 (k) ni yaratishni o'ylab ko'ring.
| - Yil oxirigacha fakturalarni yuboring va oladigan debitorlik qarzlarini to'lashga harakat qiling.
- Yanvar oyigacha biznes xarajatlariga pul sarf qiling.
|
| Sarmoya daromadlari va zararlar | - Kelgusi yilda daromadlarni ko'paytirish uchun taksilar sotish yoki shunga o'xshash almashuvlardan foydalaning.
- Yangi soliq qonunchiligiga ko'ra soliqlarning yuqori darajasi 37 foizni tashkil etishi kutilsa-da, 39,6 foiz soliq imtiyozi yagona filtrlar uchun 418,4 ming dollar va 2017-yilda juftliklarni birgalikda topshirish uchun 470,7 ming dollardan boshlanadi. Ushbu soliq chegirmalari tarkibiga kiruvchi uzoq muddatli daromadlar 15 foiz o'rniga 20 foizga soliqqa tortiladi va ular 3,8 foiz daromadga nisbatan aniq investitsiya daromadlarining daromadlariga tegishli bo'lishi mumkin.
- « Zararkunanda hosilni yig'ib oling». Soliqqa tortiladigan daromadlarni kamaytirish uchun realizatsiya qilinmagan zararlar bilan xizmatlarni sotish.
- 30 kun ichida yo'qotilgan zararlar natijasida sotilgan investitsiyalar haqida ehtiyot bo'ling. Bu yuvish vositasini yaratishi mumkin.
- Kelgusi yilga qadar daromadli lavozimlarni sotishdan to'xtating.
- Mumkin bo'lgan hollarda, yo'qotishlarni qisqa muddatli yutuqlarga nisbatan qo'llash kerak.
- Soliq samaradorligi uchun sizning portfelingizni soliķ turlari bo'yicha muvozanatlashtiring .
| - Keling, « hosilni yig'ib oling», deb o'ylab ko'ring. Soliqqa tortiladigan daromadni 15 foizli bracketning yuqori qismiga to'ldirish uchun uzoq muddatli daromadlarni sotib oling. Bunday daromadlar nol foiz stavkasi bo'yicha soliqqa tortiladi.
- Soliqqa tortiladigan daromadni 35 foizli bracketning yuqori qismiga to'ldirish uchun uzoq muddatli daromadlarni sotib oling. Bunday daromadlar 15 foizga soliqqa tortiladi.
|
| Pensiya taqsimoti | - Agar pensiya rejasida katta miqdordagi pulni qaytarib olish kerak bo'lsa, kelgusi yilga nisbatan bu yil pulni qabul qilish yaxshiroq yoki yo'qmi, yoki joriy yilni va keyingi yilni ayrimlarini olib tashlash orqali soliq ta'sirini yoyish kerakmi?
| - Yil oxiriga qadar zarur bo'lgan eng kam dağılımları (RMD'ler) qiling .
- Agar 2017 yilda 70½ yoshga kirgan bo'lsangiz, birinchi VMDni 2017 yil 1-aprelga qadar olish kerak, ammo siz uni 70½ ochganingizdan keyin yilni kechiktirishingiz mumkin. Bu yil VRDni qabul qilish yoki kelgusi yilda ikkita VRDni olish yanada qulayroq ekan.
|
| Premer IRA-ni IRRdan so'ng ayirboshlash irodasiga o'tkazish | - Bu, ayirboshlash yilida soliqqa tortiladigan daromadingizni oshiradi.
- Agar siz 15 aprel yoki 15 oktyabrgacha konvertatsiya qilishni bekor qilishingiz mumkin. Agar soliq stavkasi kutilayotgan kelajakdagi soliqqa nisbatan ancha past bo'lsa, bu mantiqan to'g'ri keladi.
|
| Ijtimoiy xavfsizlik bo'yicha imtiyozlar | - Ko'proq daromad olish sizning afzalliklaringiz ko'proq soliqqa tortilishi mumkin degan ma'noni anglatadi.
|
| Yo'l va korxonalardagi passiv ziyon | - Sizning passiv yo'qotishlaringiz bu yil cheklangan yoki kamaytiriladimi? Agar shunday bo'lsa, passiv yo'qotishlar boshqa daromadlarni qoplashi mumkin. Agar yo'q bo'lsa, yo'qotishlar oldinga siljiydi.
| - Sizning passiv daromadingizni orttirishni o'ylab ko'ring.
|
Operatsion ziyon
| - Mashg'ulotlar boshqa yillarda daromadni qoplash uchun oldinga yoki orqaga o'tkazish variantlarini olib yuradi.
| - Zararlarni yo'qotish uchun daromadni ko'paytirish. Buning natijasida daromad miqdori bo'yicha qo'shimcha daromad solig'i yo'q.
|
Ushbu maslahatlar sizga yil oxirida xarajatlaringizni bajarishda yordam berishi mumkin:
| Xarajat turlari | Tezlashadigan xarajatlar | Xarajatlarni kechiktirish |
| Orttirilgan Eksportlar | - Bu yil va / yoki kelgusi yilda sizning topshirgan topshiriqlaringizning umumiy miqdorini sizning topshirishingiz uchun standart chegirmaga solishtirish orqali siz ushbu yil va / yoki kelgusi yilda tasavvur qilishingiz mumkin yoki bermasligini aniqlang. Soliq tugatish va ish bo'yicha Qonunning bir martalik to'lovlar uchun 12,000 AQSh dollari va umumiy hisobda 24,000 AQSh dollari miqdorida ikki barobarga ko'paytirish kutiladi.
| - Agar bu yil o'rniga kelgusi yilni belgilash mantiqan to'g'ri bo'lsa, 2018 yilga ko'chirilishi mumkin bo'lgan xarajatlarni aniqlang.
|
Tibbiyot, stomatologiya va sog'liqni saqlash
| - Yangi soliq qonuningiz 2018 yilda 7,5 foizgacha tushirilishi va 2017 yilni qoplash uchun orqaga qaytishi mumkin bo'lishi mumkin, ammo AGI'nizin 10 foizidan ortiq bo'lgan tibbiy, stomatologik va sog'liqni saqlash xarajatlari 2017-yilda soliqqa tortilishi mumkin.
- Agar siz yaqin bo'lsangiz, lekin 10 foiz ahvolga tushadigan chegara ostida bo'lsangiz, yil oxiriga qadar qo'shimcha tibbiy harajatlarni to'lashni ko'rib chiqing. Shunday qilib, hech bo'lmaganda, sizdan hech bo'lmaganda kam miqdorda chegirma olasiz.
- Agar siz eshikdan o'tayotgan bo'lsangiz, qo'shimcha tibbiy xarajatlar chegirib tashlanadi.
| - Agar siz 2017 yilda jiddiy tibbiy xarajatlarga ega bo'lsangiz, kelgusi yil o'zingizning tibbiy Xarajatlarni to'lashingiz mumkin, ayniqsa, agar yangi soliq qonuni o'tadi va orqaga to'g'risida amalga oshirilmasa, qarang. Tibbiy xarajatlaringizni bir yilga «tashlash» yo'li bilan siz 7,5 foiz yoki 10 foiz eshigini egallashingiz mumkin.
|
| Davlat tomonidan hisoblangan soliqlar | - Yil oxirigacha sizning davlat hisob-kitob soliqlarini bu yilgi daromadlarni kamaytirish uchun qiling. Bu faqat sizga tegishli bo'lgan yoki yo'qolgan taqdirda ishlaydi va muqobil minimal soliqqa tortilmaydi. Va yangi qonunning ushbu soliq imtiyoziga ta'sir qilishi kutilmoqda.
- Agar siz 2018 yilgi daromadingizni kamaytirishingiz yoki yangi qonunning qaerda ketayotganini bilish uchun faqat xavfsiz tomonda bo'lishni istasangiz, yanvar oyiga qadar Q4 davlat hisob-kitoblarini to'lashdan saqlaning.
|
| Mulk solig'i | - Yil oxiriga qadar keyingi mol-mulkni soliqni to'lashni bu yilgi daromadni to'lash uchun to'lang. Bu faqat sizning nomingizdan gapirsa yoki ishlayotgan bo'lsa va siz AMTga bo'ysunmasangiz ishlaydi.
| - 2018-yilda mulkni soliqqa tortish uchun to'lovni 2018-yilda uzing.
|
| Xayriya | - Bu yilgi xayriya mablag'ini kamaytirish uchun 31 dekabrga qadar pulni naqd qiling.
- 31-dekabrga qadar kiyim-kechak, mebel yoki transport vositalari kabi naqd bo'lmagan tovarlaringizni bu yilgi chegirmalarni olish.
- Donorlik maslahati jamg'armasini tasavvur qiling, agar siz berishni istasangiz, qanday xayriya yordamini berishni xohlayotganingizga amin bo'lmasangiz.
- Kelgusi yilga qadar chegirma 2018 yilda katta soliqni tejashga olib keladigan bo'lsa, xayriyalarni kechiktir.
| - Xayriya eng ko'p soliqlarni tejash uchun to'g'ri yilni tanlang.
|
Yil oxirigacha pulni tejashga oid bir nechta fikrlar:
| 401 (k) yoki 403 (b) nafaqa rejalari | - Ishtirokchilarning badallari 2017 yilga qadar 31 dekabrgacha yoki yilning oxirgi ish haqi miqdoridan kechiktirilishi kerak.
- 2018 yil uchun yanvar oyiga borishga tayyormiz, shuning uchun har bir ish haqi miqdoridan qanaqa chekishni xohlayotganingizni aniqlang.
- 2018 yilga qadar an'anaviy va / yoki soliqdan keyingi davr uchun Roth hisob-kitoblariga qancha mablag' ajratilishi haqida qaror qabul qiling.
|
| An'anaviy IRA | - 2016 yilgi soliq yiliga ajratiladigan mablag'lar 2018 yil 17 apreliga kelib qolishi kerak, shuning uchun sizning EHMni to'ldirish kelgusi yilga qadar kutib turishi mumkin.
- Sizning an'anaviy IRQ hissangizning qancha miqdorda, agar mavjud bo'lsa, soliqqa tortilishi mumkinligini aniqlang.
|
Roth IRA
| - 2017 yilgi soliq yillari uchun ajratmalar 2018 yil 18-aprelga qadar davom etadi.
- Erog'lu Eroga qanday hissa qo'shishingiz mumkinligini aniqlang.
- Agar siz Roth IRA-ni moliyalashni ko'rib chiqsangiz va agar siz munosib bo'lsangiz, Saverning kreditini olasiz.
|