Nima uchun siz mablag'ni yo'qotib qo'ydingiz?
Agar siz bir xil soliq yilida katta sarmoya kiritilsa, kapital yo'qotishlarni qasddan amalga oshirishni hisoblashingiz mumkin.
Aytaylik, siz ko'chmas mulk, biznesni yoki sarmoyalar ulushiga ega bo'lgan fond yoki fondni sotdingiz.
Sarmoyadorlar daromadini qoplash uchun yo'qotishlarni keltirib chiqarish uchun sizda mavjud bo'lgan boshqa investitsion zaxiralarni qayta tashkil qilishingiz mumkin. Bu o'zaro fondlar va birja savdosi bilan yaxshi ishlaydi. Birgalikdagi mablag'lar bilan, bir fondni boshqasiga almashtirish orqali, uzoq muddatli investitsiyaviy zarardan qat'iy nazar, soliq sabablari bo'yicha kapitalning yo'qolishini amalga oshirishingiz mumkin. Buning qanday ishlashi haqidagi misol:
- Agar siz Vanguard S & P 500 Index fondiga egalik qilsangiz. Yil boshida 100 ming dollarga sotib oldingiz. Bozor tushib ketdi va endi 70 ming dollar turadi. Uzoq muddatda bozorlar tiklanadi deb bilasiz, shuning uchun siz uni yo'qotish bilan sotmoqchi emassiz, lekin siz soliqni maqsadlar uchun zararlardan foydalanmoqchimisiz.
- Sizning fondingizni sotish, naqd pulga tushish yoki boshqa turdagi investitsiyalarga o'tish o'rniga, siz uni sotasiz va bir xil asosiy fondlarga ega bo'lgan fondni sotib olasiz; masalan, Fidelity Spartan S & P 500 Index jamg'armasi. Ikkala fond ham bir xil narsalarga ega: S & P 500 indeksida sanab o'tilgan barcha aktsiyalar. Endi bozor tiklangandan keyin portfelingiz tiklanadi.
- Siz boshqa investitsiyaga o'tdingiz, bu $ 30,000 yo'qolgan zarar yo'qolgan deb hisoblanadi va uni siz soliq deklaratsiyasida e'lon qilasiz.
- Yo'qotilgan zararlar boshqa sarmoyadorlar daromadlarini almashtirish uchun ishlatilishi mumkin. 3000 dollar zarari oddiy daromaddan tushishi mumkin. Keyin, keyingi soliq yiliga qolgan zararni saqlab qolasiz.
Ushbu strategiya o'zaro fondlar yoki almashinadigan fondlar bilan yaxshi ishlaydi, chunki bir xil fondlarga ega bo'lgan ko'p sonli fondlarni topish oson. Ushbu turdagi almashinuv bilan siz istalgan investitsiya mablag'iga investitsiya kiritilayotganda soliq yo'qotishingiz mumkin.
Oddiy daromad solig'i stavkalari kapitalning daromad solig'i stavkalaridan yuqori . Oddiy daromadga nisbatan qo'shimcha 3000 AQSh dollari miqdoridagi kapital yo'qolishi mumkin bo'lgan 33% soliq imtiyozidan foydalangan kishi uchun ularga yiliga qo'shimcha 390 dollar (33% daromad solig'i stavkasi va 20% kapital tushumi o'rtasidagi farqni hisobga olib hisoblab chiqiladi) soliq stavkasi va 3000 AQSh dollariga ko'paytirish). Ba'zi soliq to'lovchilar uchun u ko'proq qutqarishi mumkin. Ushbu strategiya doimo foydalanilganda u investorning umri davomida soliqlarni tejashda minglab kishilarga qo'shishi mumkin.
Shaxsiy qimmatli qog'ozlar bilan olib borilgan sarmoya yo'qotishlarni
Shaxsiy mablag'lar bilan ushbu strategiya xuddi shu tarzda ishlamaydi. Garchi siz mavjud aktsiyalaringizni sotishingiz va yo'qotishlarni bilib olishingiz mumkin bo'lsa-da, uni xuddi shu tarzda bajarish kerak bo'lgan o'xshash aktsiyalar bilan osongina almashtira olmaysiz. Siz bir xil sanoatdagi aktsiyalarni xarid qilishingiz mumkin, lekin kompaniyaga xos bo'lgan omillar bir aktsiyani boshqasiga nisbatan boshqacha tarzda bajarishi mumkin.
Soliq maqsadlari uchun sarmoya yo'qotish uchun investitsiyalarni sotishda har xil ticker belgilar bilan investitsiya sotib olishingizga ishonch hosil qiling. Agar siz 30 kun ichida bir xil xavfsizlikni sotib olsangiz va sotib olsangiz, yuvish qoidalari qo'llanilishi va sizning soliq ketishingiz mumkin emas.
Ikkala fond bir xil asosiy qimmatli qog'ozlarga ega bo'lsa ham, agar siz turli xil savdo belgilariga ega bo'lgan investitsiya fondlarini sotish va sotib olishni yuvish qoidalari qo'llanilmaydi.