Bir tonnani tejashni xohlaydigan kichik biznes egalari Safe Harbor 401 (k) opsiyasiga ega
Muammo xavfsiz port 401 (k) s hal qilish uchun mo'ljallangan
401 (k) xavfsiz portini tushunishga harakat qilishdan avval, nima uchun kimdir istaganini bilishingiz kerak. 401 (k) rejasining ko'pi yillik kamsitmaslik testiga duch keladi. IRS yuqori darajada kompensatsiya qilingan xodim yoki biznes egasi yil davomida 401 (k) badal to'lashni amalga oshirayotganligini tekshiradi, qolgan ishchilar esa o'z tasarruflarida qoladilar.
IRS barcha ishchilar nafaqat yuqori ish haqi to'laydigan ishlarga ega bo'lganlargina emas, balki pensiya rejasidan foydalanayotganini ko'rishni istaydi. Shunday qilib, yuqori darajada kompensatsiya qilingan xodimlarning (2016 yilda kamida 120.000 AQSh dollari yoki o'z biznesida 5 foizdan ortiq ulushga ega bo'lganlar) o'rtacha qo'shimchalari har kimning o'rtacha kattarog'idan 2 foizdan oshmasligini aniqlash uchun rejani sinab ko'radi foizni tashkil etadi.
Agar siz biznes egasi bo'lsangiz va siz 401 (k) raqamini qabul qilish stavkalari past bo'lsa yoki unvonli xodimlar orasida saqlash stavkalari bo'lsa, u IRS uchun bayroq ko'tarishi mumkin. Amerikaning Plansayer Homiylari Kengashi (pensiya rejalashtirish sanoati uchun lobbistlik biznesining) ma'lumotlariga ko'ra, ko'pchilik korxonalar testdan o'tadilar, ammo taxminan 40 foizga, bu reja uchun mablag'larni qaytarish yoki cheklash haqida xabar bergan.
To'g'ri, to'lovlarni qaytarish! IRS aslida ortiqcha his qiladigan pensiya rejasi hissasini rad etishi mumkin.
Keyin siz yoki sizning xodimingiz pulingiz bo'yicha federal va davlat soliqlariga qarzdor bo'ladi. Bundan tashqari, 10 foiz jarimaga tortilishi mumkin. Reja to'langan badallar orqali rejani tuzish mumkin bo'lmasa, barcha 401 (k) mablag'ingizni qaytarib berish xavfi mavjud. (401k yordam markazining qiziqarli hikoyasi mavjud bo'lib, unda ish beruvchining rejasi noto'g'ri tanqisliklarni tekshirib bo'lmadi). Bu sizning pensiya rejangizning eng yomon kunidir va kichik biznes egalarining mablag'larini tejashga xalaqit berishi mumkin. ularning xodimlari.
Xavfsiz hudud 401 (k) nima?
Xavfsiz port 401 (k) - bu diskriminatsion bo'lmagan testdan avtomatik ravishda o'tib ketadigan yoki umuman ololmaydigan reja tuzishning bir usuli. Bu nisbatan oson, lekin ish beruvchi har bir xodimning rejasiga hissa qo'shishi kerak - har bir kishi uchun bir xil ish haqi. Misol uchun, xodimning har qanday hissasi uchun kompaniya o'z ish haqining yana 5 foizini to'laydi. Sizga mos keladigan mablag' biznes egasi sifatida o'z hissangizga bog'liq.
Xavfsiz port rejalari bilan uzoq muddatli rejaga yo'l qo'yilmaydi, to'langan mablag'lar to'liq bajariladi. Demak, siz barcha xodimlarga o'z ulushini - hatto yil davomida ketayotgan yoki ishdan bo'shatilganlar ham berishi kerak. Tegishli badallarni nafaqat mehnatga haq to'lashni to'xtatadigan yoki har bir kishi uchun, shu jumladan o'z rejalariga hissa qo'shmayotgan xodimlarga to'lash uchun rejangizni tuzishingiz mumkin.
SafeHarbor401k.org saytiga ko'ra, rejalar uchta usuldan biri bo'yicha ajratilishi mumkin:
- Asosiy: Ish beruvchi kompensatsiya birinchi 3 foizining 100 foizi va keyingi 2 foizining 50 foizini qoplaydi.
- Kengaytirilgan: Ish beruvchining kompensatsiya birinchi 4 foizida 100 foiz.
- Tanlovsiz: Ish beruvchi barcha huquqli xodimlarga kompensatsiya miqdorining 3 foizini jalb qiladi.
O'zingizning rejangiz o'z-o'zidan o'tishi uchun sug'urta to'lovini to'lashning kichik qiymati bo'lishi mumkin. Agar rejangiz allaqachon 401 (k) hissa qo'shgan bo'lsa, siz allaqachon xavfsiz bo'lishingiz mumkin. Har qanday turdagi pensiya rejasiga yoki 401 (k) ga xavfsiz port qarori berilishi mumkin. Biroq, reja ishtirokchilari uchun juda ko'p yozma xabarnoma va ta'lim talab etiladi. Ular ushbu hujjatlarni 30-90 kun ichida ishga olishlari kerak. Bir reja tuzilgach, uni amalga oshirish uchun oson bo'lishi kerak.
Xavfsiz hududni sozlash 401 (k)
Rejaga erishish juda qiyin. Bu o'z-o'zidan loyiha emas. Soliq advokati, moliyaviy planlashtiruvchi yoki buxgalter siz uchun rejalashtirmoqchi bo'lgan taqdirda ham, hech bo'lmasa professional reja boshqaruvchisiga gaplashish va mutaxassisning mantiqan to'g'ri kelishini hal qilish mantiqan.
Xavfli port 401 (k) ga muqobil yo'llar mavjud. Agar biznes pensiyaga eng yaqin bo'lgan investorlarning ish beruvchilar hissasida ko'pchilikni olishi uchun yoshga asoslangan rejani tuzishi mumkin. Bundan tashqari, yangi taqqoslash rejasi deb nomlangan narsa mavjud, bu xodimlarni sinflar yoki qatlamlarga ko'ra pasaytiradi, katta yoki katta ishchilarga katta foyda ulushi beriladi. Turli variantlarni tushunadigan, ularni sizga tushuntirib beradigan va keyin siz va boshqa muhim xodimlar uchun o'z hissangizni chegaralab olishga imkon yaratuvchi bir usulni toping.
Safe Harbor 401 (k) rejalari prognoz qilinadigan daromad oqimiga ega kompaniyalar uchun ko'proq mos keladi. Agar sizning biznesingiz mos keladigan mablag'larni izchil topishda qiyinchiliklarga duch kelsa, boshqa 401 (k) rejalari Xavfsiz hudud 401 (k) ga yaxshi alternativ bo'lishi mumkin.
Kichik biznesingiz uchun 401 (k) yoki maxsus pensiya rejasini topish uchun 401k yordam markazi pensiya rejasi provayderlari ro'yxatini taqdim etadi. Bundan tashqari, siz mahalliy ishqibozlar uchun mintaqangizdagi boshqa biznes egalari yoki moliyaviy mutaxassislardan ham so'rashingiz mumkin. Muzlatish fabrikalari mintaqangizda yashovchi bilimdon mutaxassislarga qaraganda yaxshi emas. Xavfsiz portni izlayotganda, u xarid qilish uchun to'laydi.