Haqiqiy turmush o'rtog'ingizning daromad solig'i oqibatlari Era yoki 401 (k)
Omon qolgan turmush o'rtog'i IRA yoki 401 (k) bilan nima qilish mumkinligi haqida juda ko'p moslashuvchanlik bor. Tanlovlar quyidagilarni o'z ichiga oladi:
- Hisobni omon qolgan turmush o'rtog'i pensiya hisobiga o'tkazish - Ba'zi hollarda omon qolgan turmush o'rtog'i faqat IRA yoki 401 (k) ni o'z pensiya hisobiga o'tkazishni tanlashi mumkin. Agar shunday bo'lsa, IRA yoki 401 (k) bilan bog'liq ertelenen tashkilotlar tomonidan berilgan ertelenen barcha soliqlar , qolgan omon qolganlar hisobidan pul to'lashga qadar ertelenir. Bundan tashqari, omon qolgan turmush o'rtog'i zarur bo'lgan eng kam taqsimotlarni olish uchun uning umr ko'rish muddatini ham ishlatishi mumkin va shuningdek, omon qolgan turmush o'rtog'i vafot etganidan keyin kimning hisobini olishini ham bilib oladi.
- Hisobni marhumning turmush o'rtog'i hisobiga o'tkazishni davom ettirishni davom ettirish - bu turdagi saylovning afzalliklari odatda cheklangan vaziyatda ishlaydi, bu erda birinchi turmush o'rtog'i 70 yoshdan 1 yoshgacha vafot etgan va 59 yoshdan kichik 1/2 va bir necha yil o'lgan turmush o'rtog'idan ko'ra yoshroq. Bu holatda, omon qolgan turmush o'rtog'i zarur bo'lgan minimal taqsimotlarni olib tashlash imkoniyatiga ega bo'ladi, o'lmaydigan turmush o'rtog'i ularni olishlari kerak va hatto 10% dan ortiq muddatidan oldin jarimaga tortilmasdan hisobdan pul mablag'larini olish imkoniga ega bo'ladi. So'ngra, omon qolgan turmush o'rtog'i 59 yoshdan kattaroq bo'lsa, u hisobini pensiya hisobiga o'tkazishi mumkin. Hisob hali o'lgan turmush o'rtog'ining hisobiga kirgan bo'lsa-da, omon qolgan turmush o'rtog'i kimning hisobini olishini bilishi kerak.
- O'limga mahkum bo'lgan turmush o'rtog'ining mol-mulki rejasida belgilangan A yoki B ishonchini hisobga olish - agar AIR yoki 401 (k) nafaqa tayinlangan shaxsning A yoki B ishonchining bir qismi bo'lsa va / yoki omon qolgan turmush o'rtog'i , keyin daromad solig'i hisobvarag'idan ajralib chiqmaguncha, daromad solig'i muddati uzaytiriladi. Biroq, hisob A yoki B Trustning bir qismiga aylangandan so'ng, omon qolgan turmush o'rtog'i uning umr ko'rish muddati bo'yicha hisoblangan eng kam taqsimotlarni olishni boshlashi kerak. Bundan tashqari, omon qolgan turmush o'rtog'i hayotdan ko'z yumgandan so'ng, hisobga olishni o'zgartira olmaydi.
Turmush o'rtog'ingizning mol- mulk solig'i oqibatlari Era yoki 401 (k)
IRA yoki 401 (k) ning adolatli bozor bahosining 100% meros qilib qoldirilgan turmush o'rtog'ining ko'chmas mulkni soliqqa tortish maqsadlari uchun qiymatiga qo'shiladi, chunki er va xotinlar mol-mulkni o'limga qoldirib, mulkka soliqlardan ozod bo'lishlari mumkin. cheksiz nikohdan tushgan mablag'lar, marhumning turmush o'rtog'i Aroda yoki 401 (k) da mulkka soliq to'lamaydi. Buning o'rniga, omon qolgan turmush o'rtog'i vafot etgan taqdirda, AIRning adolatli bozor bahosining 100 foizi yoki qolgan 401 (k) oilasi halok bo'lgan turmush o'rtog'ining mol-mulkiga kiritiladi. yoki 401 (k) hisob raqamiga yoki A Trustni mablag' bilan ta'minlash uchun foydalangan. Boshqa tomondan, IRQ yoki 401 (k) B Trustni mablag' bilan ta'minlash uchun foydalanilgan bo'lsa, u holda AIR yoki 401 (k) omon qolgan turmush o'rtog'ining mulkiga kiritilmaydi.
Agar siz hayotdan ko'z yumgudek turmush o'rtog'ingiz emassiz
Daromad solig'i Agar siz yashovchining turmush o'rtog'i emassiz, IRA yoki 401 (k) merosini meros qilib olish
Agar siz IRA yoki 401 (k) hisob egasining omon qolgan turmush o'rtog'i emassiz, hisobni egalik qilishning daromad solig'i oqibatlari u bilan nima qilayotganingizni bog'liq bo'ladi:
- Hisobni meros qilib olingan IRA- ga o'tkazish - Agar siz hisobni meros qilib o'tgan IRA- ga o'tkazishni tanlasangiz, sizning mulkingizning o'limidan keyingi yilning 31-dekabrigacha eng kam taqsimotlarni qabul qilishni boshlashingiz kerak bo'ladi va sizning mablag'ingiz hayot davomiyligi. Zarur bo'lgan qo'shimcha miqdorlarni ham olishingiz mumkin. Har bir tarqatish vaqtida talab qilinadigan yoki kerak bo'lmaganda, tarqatish miqdori soliqqa tortiladigan daromadga kiritiladi. Shuni bilib qo'yingki, hozirda 401 (k) s uchun hisobni devralınan IRA'ya o'tkazish, kompaniya rejasini saqlab turish siyosatiga bog'liq emas. Shu bilan birga, 2008 yil, Ishchi, nafaqaga chiqqan va Ish beruvchi qutqarish to'g'risidagi qonun (yoki WRERA) barcha ish beruvchilardan 2010 yil 1 yanvargacha ushbu tanlovni taqdim etishni talab qiladi.
- Hisobni to'liq to'ldiring - agar siz ushbu tanlovni tanlasangiz, sizning tarqatishingizning 100% soliqqa tortiladigan daromadga kiritiladi.
Agar siz yashovchining turmush o'rtog'i emassiz, agar siz IRA yoki 401 (k) merosini meros qilib qoldirishning soliq oqibatlari
IRA yoki 401 (k) ning barcha adolatli bozor qiymati meros mol-mulkining soliqqa tortish maqsadlarida mulkdorning mol-mulkiga kiritiladi. Shunday qilib, agar vafot etgan mulkchining boshqa aktivlari AIR qiymatiga yoki 401 (k) bahosiga qo'shilgan bo'lsa, hozirgi federal yoki davlat mol-mulkiga soliq imtiyozlarini ko'paytirsa, merosxo'rning mulkiga ko'chmas mulk solig'i beriladi.
Agar nima qilinsa, IRA yoki 401 (k) soliqni to'lash kerak?
Agar o'lgan egasining mol-mulki soliqqa tortilsa, lekin IRA dan tashqaridagi aktivlar etarli bo'lmasa yoki 401 (k) - mulk solig'i bo'yicha to'lovni to'lash uchun, unda bu IRA yoki 401 (k) benefitsiar uchun jiddiy muammodir.
Nima uchun? IRA yoki 401 (k) dan har bir pul mablag'lari olib qo'yilganda, olinadigan summa benefitsiarning soliqqa tortiladigan daromadiga kiritiladi. Agar benefitsiar hisobvarag'idan ortiqcha naqd pul olishni talab qilsa, daromad solig'i bo'yicha qo'shimcha to'lovni to'lash kerakmi? Bu olib tashlangan summasiga qo'shimcha daromad solig'i keltiradi. Yakuniy natija sizning yaqinlaringizga moliyaviy jihatdan zarar etkazishi mumkin - pensiya hisobining 50% dan 90% gacha bo'lgan qismi ko'chmas mulk va daromad solig'i bilan yo'qoladi. Buning oldini olishning yagona usuli, mulkingiz ko'chmas mulk solig'i to'lovini to'lash uchun pensiya hisobidan tashqarida etarlicha pul yoki boshqa likvidli aktivlarga ega bo'lishini ta'minlashdir.