Birgalikda va POD hisoblari tekshiruvdan qochishadi, ammo muammolarni keltirib chiqarishi mumkin
Umumiy hisoblar
Agar hisob ikki yoki undan ortiq kishining nomiga birgalikda egalik qilsa va " tirik qolish huquqi bilan " belgilangan bo'lsa, unda omon qolgan egalari vafot etgan bir hisobchining egasi hisobni egallashni davom ettiradi.
Ushbu turdagi umumiy hisobni tekshirishni talab qilish qiyin bo'lmaydi. Buning o'rniga, omon qolgan mulk egalari bank yoki investitsiya kompaniyasining o'lgan egasi uchun o'lim guvohnomasini ko'rsatishlari kerak, keyin esa uning vafot etgan egasining ismi hisobdan olib tashlanishi mumkin. Biroq, bu turdagi hisobni ishlatish uchun bir nechta kamchiliklar mavjud:
- Muayyan muammolar: Agar asl hisob egasi yangi egalari qo'shsa va yangi egalar hisobga pul bermasa, asl egasi hisobning bir qismini sovg'a berish uchun yangi egalariga topshirgan deb hisoblanishi mumkin maqsadlar. Sovg'a miqdori sovg'a solig'idan yillik daromadni (2014 yilda 14000 AQSh dollari) oshib tushsa, sovg'a IRSga sovg'a solig'i bo'yicha qaytarish ( IRS Form 709 ) haqida xabar berish kerak. Federal sovg'a solig'idan tashqari, Konnektikut shtatining bir shtatida fuqarolarning davlat darajasida sovg'a solig'i , shuningdek ko'chmas mulkka ega bo'lmagan nodavlat shaxslar baholanadi.
- Birgalikda egalik qiladiganlarga qarshi javobgarlik: Agar birgalikdagi hisobvaraq egalaridan biri sudga shikoyat qilinsa, birgalikdagi hisobdagi mablag'lar sud qaroriga asosan berilishi mumkin. Bu hisoblarning bir qismini yoki ehtimol barchasini o'chirib tashlashi mumkin.
- Boshqa benefitsiarlarni olib tashlash: Agar asl egasi bitta bolani hisobga qo'shsa, lekin boshqa bolalari bo'lsa, ular hisobni egallashni xohlashadi, keyin esa barcha bolalarning ism-shariflarini emas, balki barcha mulkdorlar boshqa barcha bolalarni samarali tarzda olib qo'yishadi. Omon qolgan sherik egasi boshqa bolalarga hisobning mutanosib ulushini berishga rozi bo'lsa ham, sovg'a solig'i oqibatlarini bartaraf etish uchun ehtiyot bo'lish kerak.
- Kichkina mulkdorlar uchun homiylik yoki konservatoriya: Agar birgalikda mulkdorning kichigi bo'lsa, unda kichikroq foydasi uchun hisobga olish uchun sud tomonidan nazorat qilinadigan vasiylik yoki konservatoriya tuzilishi kerak. Bu sizning o'limingizdan so'ng, kichkina bolaning manfaati uchun ishonchni ta'minlaydigan " Qayta tiklanadigan hayot" ning nomi bilan hisobni to'ldirishdan qochish mumkin.
POD, TOD, ITF va Totten Trust hisoblari va POD va benefitsiar ishlari
Ko'pgina davlatlarda siz vafot etgandan so'ng, sizning bankingiz va sarmoyadorlaringiz yoki shaxsiy hisobvaraq sertifikatlaridan foydalanadigan shaxsni belgilashga ruxsat beruvchi qonunlar mavjud. AQShning omonat zayomlari ham o'limga olib keladigan nafaqaga ega bo'lishi mumkin. Bundan tashqari, bir hovuch shtatlar TOD yoki benefitsiariylarning ishlarini yoki hayotiy faoliyatni yaxshilashni tan oladi. Bu imtiyozni bekor qilishning yana bir qulay usuli - bu nafaqa oluvchining qilish kerak bo'lgan narsa, bank yoki investitsiya kompaniyasining hisobga kirish yoki o'lim sertifikatini ko'chmas mulk egasi bo'lish uchun ro'yxatga olish uchun o'lim haqidagi guvohnomasini ko'rsatishidir. Birgalikdagi hisoblarda bo'lgani kabi, POD , TOD, ITF yoki Tottent ishonchli hisoblari va amallaridan foydalanish uchun bir nechta kamchiliklar mavjud:
- Boshqa benefitsiarlarni yo'q qilish: Agar hisob yoki ko'chmas mulk egasi faqat bitta benefitsiarni tayinlagan bo'lsa, lekin boshqa benefitsiarlari bo'lsa, u mulkni meros qilib olishni xohlasa, mulk egasi boshqa barcha benefitsiarlarni samarali tarzda olib qo'ygan bo'ladi. Shu sababli, mulk egasi hisobvaraq yoki ko'chmas mulkni benefitsiarlarini ushlab qolish uchun muhimdir.
- Agar benefitsiarning o'limi : Agar belgilangan benefitsiar hisobni yoki ko'chmas mulk egasini oldindan bilib qolsa, boshqa manfaatdor shaxslarning qaysi miqdorda olishi kerakligini aniqlashda muammolar paydo bo'lishi mumkin. Bundan tashqari, agar faqat bitta nafaqa tayinlangan shaxs mavjud bo'lsa va u hisobni yoki ko'chmas mulk egasini oldindan belgilab olsa va uning egasi o'limidan oldin yangi benefitsiarni qo'shmasa , hisob yoki ko'chmas mulk mulk egasining mulkiga kiradi va tekshiruvdan o'tishi kerak.
- Birgalikdagi ulushlarni belgilash talabi: Ba'zi moliyaviy institutlar, agar birdan bir nafardan ortiq benefitsiar (POD, TOD, ITF yoki Tottent ishonchli hisob) bo'yicha talab etiladigan bo'lsa, benefitsiarlar har birining teng ulushini olishlari kerak. Bu hisob egasi istagan kishi bo'lishi mumkin emas va shuning uchun hisob egasining majburiyatlarni mutanosib aktsiyalarini olishlarini hisoblash uchun doimiy hisob balansi va mulkiy qadriyatlarga e'tibor berishga majbur qiladi.