Shaxsiy pensiya hisoblari asoslari
IRA: Ushbu uch muhim xat sizning pensiya jamg'armangizda katta rol o'ynashi mumkin. Buning sababi shundaki, shaxsiy pensiya hisoboti yoki ARO sizni pensiya uchun mablag'ingizni tejashga yordam beradi, shuningdek sizni boshqa bosh harflar to'plamidan himoya qiladi: IRS .
Shaxsiy pensiya hisob (IRA) - ma'lum soliq imtiyozlari beradigan jamg'arma hisobining turi. Soliqsiz o'sish yoki pensiya asosida soliqqa tortish uchun pensiya olish uchun ko'plab afzalliklar mavjud.
Pensiya jamg'armangizda shaxsiy pensiya hisobini qo'shmagan bo'lsangiz, siz nafaqa orzularingiz uchun mablag'ni tejash va soliq deklaratsiyasini qisqartirish uchun ajoyib imkoniyatdan mahrum bo'lishingiz mumkin.
Turli xil ARO turlari mavjud bo'lib, ularning har biri o'zlarining noyob soliq imtiyozlari va talablarga javob beruvchi talablarga ega.
An'anaviy IRAlar
Bu erda an'anaviy IRA ning asosiy xususiyatlari quyidagilardir:
- An'anaviy IRA solig'i pasaytirilgan pensiya jamg'armasi hisoblanadi. Buning ma'nosi, mablag'ni olib tashlamaguningizcha, bu hisobdan tushgan daromadingiz bo'yicha soliq to'lashingiz shart emas. Natijada siz Aroda ko'proq soliq yig'adigan hisoblarga qaraganda ko'proq to'plashingiz mumkin, chunki siz IRA investitsiyalari tomonidan olingan foizlar va dividendlar bo'yicha soliqni kechiktira olasiz.
- 70½ yoshgacha bo'lgan har qanday odamning daromadi an'anaviy IRAga hissa qo'shishi mumkin. Agar siz muayyan mezonlarga javob bersangiz, sizning soliq hisobi soliqqa tortilishi mumkin. An'anaviy IRA hissasi uchun imtiyozni kim qabul qilishi mumkinligi cheklovlari sizning daromadingiz va siz yoki turmush o'rtog'ingiz ish joyingizdagi pensiya rejasi bilan qamrab olinganmi-yo'qmi asosida hisoblanadi.
- AIRdagi pulni olib qo'yganingizda, taqsimot soliqqa tortiladigan daromadga kiritiladi. U oddiy daromad sifatida soliqqa tortiladi.
- Umuman olganda, IRAlarga pensiyaga chiqishdan oldin kirish mumkin emas. Agar siz 59 yoshgacha bo'lgan pulni qaytarib olsangiz, u erta tarqatishda qo'shimcha 10 foiz soliq olinadi. Jazo solig'i sizning oddiy daromad solig'i stavkangiz bo'yicha federal va davlat soliqlariga qo'shimcha ravishda beriladi. Agar siz ba'zi bir mezonlarga javob bersangiz, sizning ERO pulingizni pul jazosisiz olishingizga imkon beruvchi erta pulni chiqarish qoidalarining ba'zi istisnolari mavjud.
- Ta'kidlash joizki, IRA haqiqiy investitsiyalar emas, aksincha, zaxiralar, obligatsiyalar, investitsion fondlar, CDlar yoki boshqa ruxsat etiladigan investitsiyalar kabi investitsiyalar bilan moliyalashtirilishi mumkin bo'lgan hisob turi.
An'anaviy IRA bilan siz 70,5 yoshga kirganingizdan kamroq vaqt ichida eng kam taqsimotlarni olishingiz kerak. Agar har yili kerakli minimum taqsimotni qondirmasangiz, minimal tarqatish miqdorining 50 foizini aktsiz solig'i to'lashingiz kerak.
Roth IRAs
Erog'lu ERO ning asosiy xususiyatlari quyidagilardir:
- A Roth IRA - chegirma berilmaydigan pensiya jamg'armasi.
- A Roth IRA hisob-kitoblari soliqqa tortishning keyingi bosqichida o'sib borayotgan an'anaviy IRAdan farqli o'laroq, pensiya jamg'armalari va taqsimotlarning soliqqa tortilmaydigan o'sishini ta'minlaydi. Erog'lu AATdan olinadigan zararlar ma'lum shartlarga javob beradigan ekan, soliqqa tortilmaydi. Natijada, Roth IRA-da sizning Roth IRA hisobingizda olingan foizlar va dividendlar bo'yicha har yili soliq to'lamaysiz, chunki siz soliqqa tortiladigan hisobga qaraganda ko'proq to'plashingiz mumkin.
- Ishingizda pensiya rejasi bilan ta'minlansa ham potentsial ravishda ROT AIRga hissa qo'sha olasiz.
- Roth IRAs ga bevosita hissa qo'shish qobiliyati daromad cheklovlariga asoslanadi.
- An'anaviy IRAlardan farqli o'laroq, Roth IRAs sizning umr bo'yi talab qilinadigan eng kam tarqatish qoidalariga bo'ysunmaydi.
- An'anaviy IRA kabi, yana bir bor ta'kidlash joizki, ROT AIR haqiqiy investitsiya emas. Buning o'rniga, u aktsiyalar, investitsion fondlar, CDlar yoki boshqa qulay investitsiyalar bilan moliyalashtirilishi mumkin bo'lgan hisob turi hisoblanadi.
An'anaviy va Roth ERO o'rtasidagi tanlov
Agar an'anaviy yoki ROT IRA siz uchun eng mantiqiy fikrga keladigan bo'lsa, qaror qabul qilish qiyin tanlov bo'lishi mumkin. Nihoyatda hal qiluvchi omil odatda old soliq imtiyozlaridan foydalanishni xohlaysizmi (agar siz munosib bo'lsangiz) yoki keyinroq soliqqa tortishdan ozod qilasizmi. Bu ikkala yaxshi soliq imtiyozli hisob variantlari, ammo yaxshiroqmi?
Eng yaxshi variantni tanlashga harakat qilsangiz, quyidagi hal qiluvchi omillarni ko'rib chiqing:
- Pensiya jamg'armangizga qanday kirish kerakligi haqida taxmin qiling. Umuman olganda, an'anaviy yoki Roth IRA dan mablag'larni jarimaga tortmasdan boshlash uchun kamida 59 1/2 bo'lishi kerak. Ko'pgina hollarda, daromad o'sishiga soliq solinmasdan kirish imkoniyatiga ega bo'lishingizdan oldin kamida besh yil davomida Roth AIRga ega bo'lishingiz kerak bo'ladi. Shunga qaramasdan, siz o'zingizning dastlabki badallarni doimo biron-bir nuqtada jazolamasligingiz mumkin. Agar siz hisobni ochganingizdan 5 yil o'tgach, sizga pul kerak bo'lishi mumkinligini bilsangiz va sizning dastlabki hissangiz va daromadlaringizga kirishingiz kerak bo'lishi mumkin bo'lsa, an'anaviy IRA eng yaxshi tanlov bo'lishi mumkin. Agar sizda besh yildan ortiq vaqt mobaynida uzoq muddat mavjud bo'lsa, bu omil bo'lmasligi kerak.
- Qanday sizning hissangizni potentsial deb hisoblashingiz mumkinligini aniqlang. Agar an'anaviy IRA ga soliq to'lash uchun juda ko'p pul ishlasangiz, lekin siz hali ham Roth IRA uchun tanlovingiz bo'lsa, unda tanlash oson. To'g'ridan-to'g'ri Erog'lu Eroga hissa qo'shish uchun juda ko'p pul topsangiz, ba'zida Backdoor Roth IRA hissasi deb ataladigan narsalarni qilish uchun Roth IRA konversiyasining qoidalarini qo'llashingiz mumkin.
- Pensiya bo'yicha rejalashtirilgan soliqqa tortiladigan daromad darajasini ko'rib chiqing: Yuqori (yoki undan yuqori) soliq imtiyozini saqlab qolishingizni taxmin qilsangiz, ROT AIRning soliqqa tortilmaydigan taqsimoti yanada jozibador bo'lishi mumkin.
E'tiborga olinmaydigan IRAlar
Agar Siz ROT IRA da Sizning an'anaviy IRA hissangizni kamaytira olmasangiz yoki pulni bir qismga aylantirsangiz ham, siz haligacha chegirib tashlanmaydigan IRA bilan saqlashingiz mumkin. Erog'lu Aro kabi, siz chegirib tashlanmaydigan ARO ga qo'shgan hissangiz uchun chegirmangiz yo'q. Dağıtımların qanday vergilendirildiği borasida muhim farqlar borligini unutmang.
- Garovga berilmaydigan IRA hissasi siz ularni qilgan yilingizdagi soliqlarni kamaytirmasa ham, ularning daromadlari soliqqa tortilgan , oddiy IRAning asosiy soliq imtiyozlari hisoblanadi.
- Cheklanmagan ARO taqsimotini olishni boshlaganingizda tarqatishning bir qismi asl, chegirmaydigan qo'shimchangizning soliqqa tortilmaydigan qismi bo'ladi, qolgan qismi oddiy daromad sifatida soliqqa tortiladi.
- Umuman olganda, an'anaviy IRAlarga nisbatan zarur bo'lgan eng kam taqsimot va muddatidan oldin olinadigan jarima kabi boshqa qoidalarning ko'pchiligi cheksiz IRAlarga ham qo'llaniladi.
- Ajratilmagan IRA va an'anaviy IRA o'rtasidagi farq juda katta hissa qo'shgan holda soliqqa tortish bilan bog'liq.
- Cheklanmagan IRAlar odatda o'zlarining ish beruvchilari orqali pensiya rejasida ishtirok etayotgan kishilar uchun eng mantiqqa ega bo'ladi va ular tushadigan an'anaviy EHAga yoki ularning daromadlari Roth IRA muvofiqligini cheklashdan ustunroqdir. Katta tortish - bu daromadning soliqni kechiktirilgan o'sishini ta'minlovchi hisob-kitoblarga pensiya uchun ko'proq mablag'larni tejash qobiliyatidir.
IRA hissasi cheklovlari
An'anaviy IRA va / yoki Erog'lu Eroga qo'shilishi mumkin bo'lgan umumiy miqdori cheklangan.
- 2017 yil uchun maksimal yillik miqdori $ 5,500 dan kam yoki daromadning 100 foizi.
- 50 va undan katta yoshdagi soliq to'lovchilar umumiy summasi 6,500 AQSh dollariga teng bo'lgan 1000 AQSh dollariga teng hissa qo'shishlari mumkin.
Har yillik hisob-kitob chegarasidan oshmasangiz, har ikkala turdagi hisob-kitoblarga o'z hissangizni qo'sha olasiz. Misol uchun, an'anaviy IRAda 2,750 AQSh dollari va Roth IRAda 2,750 AQSh dollari miqdorida pul to'lashingiz yoki har oyda 5,500 dollarlik limitdan oshmasligingiz kerak.
IRA ishtiroki sizning malakali daromadingiz bilan cheklanadi. EHMga hissa qo'shish huquqini belgilash maqsadida, malakali daromad ish haqi , o'z-o'zini ish bilan ta'minlash , aliment va soliqqa tortilmaydigan urush to'lovlarini anglatadi. Shuning uchun, sizning daromadi 4,500 dollarni tashkil etgan bo'lsa, bu miqdor sizning ish haqingiz chegarangizga aylanadi. Ushbu qoida, ayniqsa, yarim kunlik ishdan kam daromad olgan farzandlari uchun EHRga yordam berish uchun ota-onalar uchun juda muhimdir.
Boshqa daromad cheklovi shundaki, Siz ROT AIRga o'z hissangizni qo'sha olmaysiz yoki juda ko'p pul topsangiz, an'anaviy IRAga mablag 'ajratishingiz mumkin. IRS veb-sayti Roth va Traditional IRA'lara hissa qo'shish uchun daromad cheklovlarini ko'rsatadi.
AIRga hissa qo'shish muddati
IRA hissasi yil davomida istalgan vaqtda amalga oshirilishi mumkin. Ular taqvim yiliga cheklanmaydi, ammo soliq yili uchun avvalgi yil uchun hissa qo'shish chekloviga qarab hisobga olinishi kerak. Natijada, 2018-yil 17-aprelga qadar 2016-yilgacha IRA-ga qo'shilishingiz mumkin.
Eroni ochish
Sizning vaziyatingiz uchun ARO ning mantiqiy ekanligini aniqlaganingizdan so'ng, hisobni qaerdan ochish kerakligini aniqlang. Bu onlayn-brokerni yoki boshqa hisob qaydnomasini ko'rsatuvchi provayderni tanlashni anglatadi. Umuman olganda, Siz eng yirik moliya institutlari, banklar, fond fondi kompaniyalari yoki brokerlik kompaniyalari orqali AIRni ochishingiz mumkin.
Siz odatda IRA hisob provayderini qidirmoqchisiz:
- Hisob-kitob haqi yoki juda kam to'lovlar yo'q.
- Tegishli bo'lmagan pul mablag'lari va komissiya bepul ayirboshlangan mablag'larning keng tanlovini taklif etadi.
- Yuqori sifatli mijozlarga xizmat ko'rsatishni ta'minlash va adolatli moliyaviy ta'lim resurslaridan foydalanishni ta'minlaydi, ayniqsa, siz investitsiya qilish uchun yangi bo'lsangiz.
- Hisob-kitoblarning minimal miqdori va minimal miqdori past.
Sizning Eroingizni qanday qilib moliyalashingiz mumkin
Har bir IRA provayderi o'z hisoblarini sozlash jarayoniga ega. Ba'zi IRA provayderlari onlayn hisob qaydnomasini ro'yxatdan o'tkazish uchun osondir. Qatnashadigan muhim qadamlar orasida hisobingizni moliyalash usuli (tekshirish, bank hisobingizdagi elektron pul o'tkazmalari, almashinish va h.k.) yaratish hamda hisobingizga benefitsiarlarni nomlashni kiritish kiradi.
Pulni AROga qanday qilib investitsiyalashim kerak?
IRA turli xil variantlarga investitsiyalarni amalga oshirish imkonini beradi. Bir qator ruxsat berilgan investitsiyalarga quyidagilar kiradi: yakka tartibdagi aksiyalar, obligatsiyalar, investitsion fondlar, birja ayirboshlash jamg'armalari, annuitetlar va ko'chmas mulkning muayyan turlarini. Investitsiyalar turi va aktivlarni taqsimlashning barcha turdagi aralashmasi sizga mos bo'lgan risklarga chidamlilik va vaqtning ufqqa bog'liq. Agar siz investitsiyalarga ega bo'lishingiz kerak bo'lsa, siz uchun "har bir insonga" investitsiya fondi (masalan, maqsadli sana pensiya jamg'armasi) ni tanlashingiz mumkin.
Kichik biznes egalari va o'z-o'zini ish bilan ta'minlaganlar uchun shaxsiy pensiya hisoblari
O'z-o'zini ish bilan ta'minlash juda ko'p afzalliklarga ega bo'lsa-da, pensiya uchun etarli darajada tejash qiyin bo'lishi mumkin. Agar siz mustaqil pudratchi sifatida ishlayotgan bo'lsangiz, o'zingiz istagan ish haqingiz bor yoki kichik biznesni boshqaring, siz boshqa turdagi shaxsiy pensiya hisoblari uchun munosib bo'lishingiz mumkin. Odatda SEP-IRA deb ataladigan soddalashtirilgan xodimlar nafaqasi va sodda IRA sizning xo'jayiningiz (agar u faqat yarim soatlik konsert bo'lsa ham) e'tibor berish uchun boshqa IRA tiplari.
Soddalashtirilgan xodimlar pensiyasi (SEP-IRA): SEP IRA - ish beruvchining yoki o'z-o'zini band bo'lgan shaxslarni tashkil etishi mumkin bo'lgan pensiya rejasi. Ish beruvchi SEP rejasiga kiritilgan badallar uchun soliq imtiyozini oladi va har bir huquqli xodimning SEP IRA ga ixtiyoriy asosda qo'shimchalar qiladi. SEP-IRA ning asosiy ustunligi - yiliga eng yuqori darajadagi eng yuqori ulush, bu esa 2017 yilda $ 54,000 dan $ 5,500 dan an'anaviy yoki Roth IRA bilan bog'liq.
Xodimlar uchun jamg'arma rag'batlantiruvchi uchrashuv rejasi (oddiy IRA): Oddiy IRA - ish beruvchining 100 yoki undan kam ishchilariga ega kichik biznes sub'ektlarida pensiya rejasi. Kichik biznes korxonalari oddiy IRA larga ega bo'lishlari mumkin, chunki ular 401 (k) rejaga nisbatan arzonroq va kamroq murakkab variantdir. Ushbu rejalar ish beruvchilarning reja asosida yaratilgan imtiyozlarga nisbatan aniq qoidalariga ega. 2017 yilda xodimlar odatda oddiy IRAga 12.500 AQSh dollari miqdorida hissa qo'shishlari mumkin. 2017-yilgi o'sishning kattaligi 3000 AQSh dollarini tashkil etadi, oddiy IRA katkısının 50 va undan yuqori yoshdagi ishtirokchilar uchun 15,500 dollarni tashkil etadi.