IRA nima?
Shaxsiy pensiya (IRA) - bu shaxslarga pensiya xarajatlarini tejashga yordam beradigan soliq xususiyatlariga ega hisob. Bundan tashqari, shaxsiy pensiya tartibga solinishi deb ham ataladi, bu hisoblar nafaqa jamg'armalarini turli manbalardan, shu jumladan, shaxsiy hisob-kitoblarni va ish beruvchi tomonidan homiylik asosida pensiya rejasidan kelib chiqqan mablag'larni tejashga yo'naltiruvchi hissa qo'shishi mumkin.
IRA turlari
IRA - boshqa hisobga o'xshash bo'lishi mumkin bo'lgan hisob turi. Biroq, soliq majburiyatlari pensiya hisob raqamlarini boshqa hisoblardan farq qiladi. Qonun chiqaruvchilar bu hisoblarni nafaqa jamg'armalarini rivojlantirish uchun tasarladilar, shuning uchun hisob-kitoblardan foydalanishning potentsiali mavjud va bu erta pul olishni cheklash uchun cheklovlar mavjud.
Ikki turdagi ARO mavjud va soliq har birida har xil bo'ladi. Qaysi turdagi IRA-ni qo'llashni yoki o'z hissasini qo'shishni tanlashdan oldin, maqsadlaringiz va vaziyatingizni soliq mutaxassislari bilan muhokama qiling.
- An'anaviy IRAlar soliqni kechiktirilgan o'sishni ta'minlaydi: daromad va hisobvaraqda har yili standart bank hisobida bo'lgani kabi soliqqa tortilmaydi. Buning o'rniga, har qanday daromadni qaytadan ishga tushirishingiz va hisobingizda murakkablikdan foydalanishingiz mumkin . Bundan tashqari, soliqqa oid imtiyozlarni an'anaviy IRAga o'z hissangizni qo'shgan pul uchun chegirma shaklida ham olishingiz mumkin. Ammo sizning daromadingiz yoki sizning ishingiz bo'yicha olgan daromadlaringizdan kelib chiqib, sizdan chegirmaga ega bo'lishingiz mumkin emas. Hisobdan mablag 'ajratganingizda (masalan, pensiya bilan shug'ullanish uchun), hech qachon soliqqa tortilmagan har qanday mablag'lar - soliqqa tortish va daromadlarni to'lash - taqsimotni olgan yili daromad sifatida qaraladi.
- Roth IRA-lari soliqsiz o'sishni ta'minlamoqda. Tushuntirishlar uchun potentsial ravishda chegirma olish o'rniga, siz hisob-kitobdan keyingi soliqlarni to'ldirishingiz kerak. Pensiya bo'yicha taqsimotlarni qabul qilsangiz, barcha soliqlarni soliqqa tortasiz (barcha IRS talablarini qondirasiz). Boshqacha qilib aytganda, siz o'zingizning dastlabki hissangizni va har qanday daromadni soliqqa tortasiz. Roth IRAs qo'shimcha cheklovlarga ega, jumladan, besh yil kutish davri va daromad cheklovi sizni to'sqinlik qilishiga to'sqinlik qiladi. Buning ustiga, odatda siz o'z daromadingizni har qanday vaqtda soliq yoki jarima solinmasdan qaytarib olishingiz mumkin, ammo hisobdan daromadni olib tashlasangiz, soliq oqibatlari bo'lishi mumkin.
- Rollover IRA - boshqa pensiya hisobidan mablag 'tushadigan an'anaviy IRA. Misol uchun, siz 401 (k) aktivlarni soliqqa tortishingiz mumkin. Ilgari ushbu aktivlar alohida saqlanishi mumkin edi, lekin aktivlarni birlashtirib turish hozirgi normadir.
- Ish beruvchi SEP va SIMPLE kabi rejalari ham texnikaviy IRAs hisoblanadi. Ularda an'anaviy IRAlarga o'xshash xususiyatlar mavjud, biroq qoidalar boshqacha, chunki ular kichik biznes va xususiy shaxslarga mo'ljallangan. Ishtirokchiga ishlamasdan, hissa ulushlari yuqori va ayrim xodimlar hisobdan tarqatishni talab qilishlari mumkin emas.
Soliq xususiyatlari
Ushbu hisoblar pensiya uchun katta miqdordagi pulni tejashga yordam beradi. Biroq, IRS qoidalari AQSh Xazina fondi olishda davom etishi uchun soliq imtiyozlarini cheklaydi. Ushbu sahifada kirish haqida umumiy ma'lumot berilgan, ammo qoidalar to'liq ro'yxati emas. Har doim murakkabliklar va osonlikcha batafsil ma'lumotlar bor va bir nechta murakkab strategiyalar sizning ba'zi qoidalarni qonuniy ravishda bajarishga imkon beradi. Sizning mablag'ingizni boshqarish bo'yicha shaxsiy maslahat olish uchun soliq bo'yicha mutaxassis bilan tashrif buyuring.
Ishtirok imtiyozlari : IRS har yili standart IRA ga hissa qo'sha oladigan maksimal miqdorni cheklaydi. 2017-yil uchun chegara $ 5,500 ni tashkil qiladi, ammo bu raqam inflyatsiya tuzatishlar bilan vaqti-vaqti bilan o'zgarib turadi. 50 yoshdan oshganlar uchun qo'shimcha 1000 dollar miqdoridagi qo'shimcha haq to'lash mumkin.
Pul mablag'lari va boshqa pensiya hisobvarag'idan transferlar, odatda, bu cheklovlarni hisobga olmaydilar, ammo pul o'tkazmalari bilan murakkab tuzilmalar mavjud - pul o'tkazishdan oldin ekspert bilan gaplashing.
Erta olinadigan pul mablag'lari: IRAlar pensiyaga pul tikish uchun mo'ljallangan. Siz har qanday yoshda nafaqaga chiqqansiz, IRS yoshi 59 ½ yoshdan foydalanadi, unda siz IRAlardan pul olish uchun ba'zi soliq jazolariga yo'l qo'ymasligingiz mumkin. Siz bundan oldin tarqatishingiz mumkin, ammo ba'zi belgilarga mos kelmaguncha yoki ilgari strategiyalarni qo'llamasangiz, erta pul olish uchun soliq to'lashlari kerak (daromad solig'idan tashqari). Ushbu jazo, odatda, siz olishdan tushgan mablag'ning 10 foizini tashkil qiladi, ammo oddiy AIR rejalari uchun 25 foiz bo'lishi mumkin.
RMD: Siz an'anaviy IRAlarda soliqdan oldingi pullaringiz bo'lgani sababli, siz oxir-oqibat pul yig'ishni boshlaysiz va soliq daromadlarini ishlab chiqarishingiz kerak. 70 ½ yoshdan so'ng, IRS sizning yashash muddati davomida hisobingizni tushirish uchun mo'ljallangan an'anaviy IRAsdan talab qilinadigan Minimal Dağılımları (RMD'ler) ni talab qiladi. Erog'lu IRA'lar original ishtirokchiga VRD yo'q, lekin Roth IRA'ların devralınması VDD'lerini foydalanish kerak.
Soliqdan oldingi yoki soliqdan keyinmi? An'anaviy IRAga hissa qo'shish imkoniyati o'nlab yillar davomida o'ziga jalb etuvchi xususiyat bo'lib kelgan. Qutqaruvchilar o'zlarining soliqqa tortiladigan daromadlarini pasaytirishlari mumkin, bu esa o'z navbatida hissa qo'shish imkonini beradi. Biroq, bugungi kunda ularning o'rniga soliqlarni to'lashni xohlaydilar. Mantiqiymi yoki yo'qmi noma'lum-biz kelajakda qanday soliq stavkalari ko'rinishini bilmaymiz yoki soliq tizimi kutilmagan tarzda o'zgarishi mumkin. Roth IRAs saversga soliqlar to'lash uchun ruxsat beradi, lekin yana bir necha noma'lum (masalan, soliq stavkalari, qoidalar qanday o'zgarishi mumkin va yana ko'p) bor. Agar siz an'anaviy hisob-kitoblardan ko'proq afzal bo'lsangiz, aktivlarni an'anaviy IRA dan Roth ga aylantirishingiz mumkin, ammo buning uchun kutilmagan soliq oqibatlari bo'lishi mumkin.
AIRdagi investitsiyalar
IRA - soliķ àisobotga ega bœlgan đisob-kitoblar turi. Ushbu funktsiyalar sizning investitsiyalaringiz uchun tanlovingizga sezilarli ta'sir ko'rsatmaydi - siz tanish bo'lgan boshqa hisoblar atrofida "IRQ" ni o'ylab ko'ring.
Ba'zi istisnolar mavjud bo'lsa-da, IRA ichida deyarli har qanday asosiy investitsiya vositasi, jumladan, jamg'arma hisobvarag'ida naqd pul, depozit sertifikatlari (CD) , o'zaro fondlar yoki ETFlar kabi xavfli investitsiyalar va undan ko'p foydalanishingiz mumkin. Siz uchun to'g'ri investitsiyalar sizning maqsadlaringiz va sizning mablag'ingiz bilan xatarni qabul qilish qobiliyatiga ega bo'lgan bir necha omillarga bog'liq.
Eroni ochish
Banklar, kredit uyushmalari , investitsion firmalar va boshqa moliya muassasalarida AIRni ochishingiz mumkin. Har qanday provayderga mavjud bo'lgan investitsiyalar, yillik nazorat to'lovlari va boshqa harajatlar va boshqa xususiyatlar haqida ma'lumot bering.
Muhim ma'lumot
Soliq haqidagi qonunlar murakkab va ushbu maqola dastlab yozilgandan buyon o'zgardi. Sizning pulingiz haqida qaror qabul qilishdan oldin, o'zingiz uchun faktlar tekshirish kerak. IRSga murojaat qiling yoki professional soliq maslahatchisiga murojaat qiling. Ushbu maqola sizning vaziyatingiz yoki maqsadlaringiz haqida hech qanday ma'lumotga ega bo'lmasdan yozilgan, shuning uchun unga moliyaviy maslahat sifatida tayanmang. Umid qilamanki, EBM yoki soliq mutaxassisingiz bilan tashrif buyurganingizda fikrlash uchun ba'zi bir oziq-ovqat mavjud.