Siz 2017 yil aprel oyida soliq deklaratsiyasida 2017 yilgi IRA hissasini olishingiz mumkin. Agar ushbu imtiyozlardan foyda olish uchun joriy soliq ma'lumotnomasi yilidan foydalanishni istasangiz, ammo sizning yillik hissa ulushiga tegmasangiz , vaqtni o'tkazib yubormang va o'tkazib yuborgan miqdorlarni to'ldiring.
An'anaviy IRA qanday ishlaydi?
AIRni vaqt o'tishi bilan ochish, moliyalashtirish va ushlab turish ancha soddadir; Mana qadamlarni kuzatib boramiz:
Brokerlik firmasi, investitsiya fondi shirkati, bank yoki boshqa moliya instituti orqali an'anaviy IRAni oching, ularning har biri o'z mahsulotlarini taklif qiladi.
An'anaviy IRA pul mablag'larini jalb qiling va siz depozit miqdori uchun soliq imtiyozlarini oling. Har qanday soliq yilida an'anaviy IRAga qo'sha oladigan miqdorda qat'iy chegaralar mavjudligini yodda tuting.
Sizning an'anaviy IRA-ni moliyalashtirganingizdan so'ng, aktsiyalar , obligatsiyalar , investitsiya fondlari , ko'chmas mulkni sotib olish yoki boshqa mol-mulkka ega bo'lish uchun mablag'lardan foydalaning. Agar siz mahalliy bankda an'anaviy IRA ni ochsangiz, ular sizga faqat FDIC sug'urta hujjatlarini sotib olish imkonini beradi. Agar siz brokerlik firmasida bo'lsangiz, ular sizga ko'k-chip zahiralaridan indeks fondlariga qadar turli xil aktivlarni sotib olishga imkon beradi.
Sizning an'anaviy IRA-da aktivlar saqlaydigan yillar yoki o'nlab yillar mobaynida investitsiya daromadingiz soliqqa tortilmaydi. Agar har yili qariyb 40 ming AQSh dollari miqdorida naqd puli to'layotgan 1,000,000 AQSh dollari miqdorida neft va bank zaxirasiga ega bo'lsangiz, siz federal, mahalliy yoki davlat soliqlariga bir dona penyani bermaysiz. Agar ba'zi xorijiy aktsiyalar AQSh bilan yaxshi soliq kelishuvi bo'lmasa, dividendlar bo'yicha soliqlarni ushlab qoladilar, shuning uchun an'anaviy IRAda xalqaro aktivlarni sotib olishda ehtiyot bo'ling.
59.5 yoshdan keyin har qanday vaqtda siz an'anaviy IRA dan ketishni boshlashingiz mumkin. IRS'ning istisnolaridan birini kutmaguningizcha pul mablag'larini qaytarib olish avvalgi 10% jarimaga sabab bo'ladi . Hisobdan pul olganda, soliqlarni sizning daromadingiz deb hisoblaysiz. Siz hayotingizning qolgan qismida yashab keladigan daromad bo'lib xizmat qiladigan ushbu mablag'larni soliqqa tortasiz.
Siz 70,5 yoshga etganingizdan so'ng siz ko'proq mablag'larni jalb qila olmaysiz va IRS sizning hisobingizdan hisoblangan Minimal taqsimotni (VDN) hisoblashni talab qiladi yoki sizning hisobingizdagi 50 foizdan kattaroq jarimaga tortiladi. siz olishingiz kerak bo'lgan miqdor.
2017 yilgi soliq yutug'i uchun an'anaviy IRAga qo'yiladigan maksimal miqdor
2017 yilgi soliq yili uchun IRA hissa ulushi sizning yoshingizdan bog'liq va sizning an'anaviy IRA va sizning ROT AIRga ham tegishli. IRS sizning maksimal qo'shimchalar cheklovlarini qo'llashda barcha IRAlarga bo'lgan umumiy hissangizga qaraydi. Bir marta 50 yoshga yoki undan ortig'iga etganingizdan so'ng, siz nafaqaga chiqquningizcha yillar davomida sizning mablag'ingizni tejashga erishishingiz uchun bir oz ko'proq pul sarflashingiz mumkin. Agar siz 49 yosh va undan kichik bo'lsangiz, 2017 yilgacha barcha Ero hisoblariga 5,500 AQSh dollari miqdorida o'z hissangizni qo'shishingiz mumkin.
Agar siz 50 yoshdan katta bo'lsangiz, siz IRA hisoblariga maksimal 6,500 AQSh dollari miqdorida hissa qo'shishingiz mumkin
Turmush qurgan juftliklar o'zlarining an'anaviy AIRlariga ega bo'lishlari mumkin, ular soliq to'lashdan qutqarish uchun to'lanadigan summani maksimal darajada oshirishlari mumkin. Misol uchun, 52 yoshli erkak 48 yoshli ayol bilan turmush qurgan bo'lsa, ular jami 12000 AQSh dollari miqdorida pul to'lashlari mumkin edi. $ 6,500 uning ARO ga kirib, $ 5,500 ni AROga yuborishdi. Agar turmush o'rtog'idan biri ishlamasa, IRA qoidalari homiladorlarni jazolamasliklari uchun uyda turmush o'rtog'iga yoki turmush o'rtog'iga uy xo'jaligini mablag'laridan foydalangan holda IRA hissa qo'shishga ruxsat beradi.
2017 yilgi soliq yiliga qilingan an'anaviy IRA imtihonlarini yozasizmi?
Ko'pgina hollarda sizning an'anaviy IRA hissangiz soliq deklaratsiyasida tushiriladi. Bu sizga soliq deklaratsiyasini qisqartirishga va sizni pensiya uchun saqlashga undashga imkon beradi. Sizning hissangizni kamaytirish uchun daromad cheklovlari sizda ish joyingizdagi pensiya rejasi bilan bog'liqmi yoki yo'qligiga bog'liq.
IRS sizning daromadingizni an'anaviy IRA muvofiqligi uchun tuzatilgan yalpi daromadning o'zgartirilgan shakli yordamida aniqlaydi. Bu sizning soliq deklaratsiyangizda hisoblab chiqadigan yalpi daromaddan farq qiladi. U daromadning muayyan turlarini, masalan, jamg'arma foizlarini olishni talab qiladi va bu kabi kreditlarning foizlarini kamaytiradi. IRS nashri 590-A (2017) o'zgaruvchan tuzatilgan yalpi daromad hisobini batafsil bayon qiladi. Agar siz daromad chegirma chegaralaridan biriga yaqin deb hisoblasangiz, buxgalter bilan gaplashing, chunki tuzatilgan yalpi daromadingizdagi o'zgarishlarni qo'llaganingizdan so'ng, siz yaxshi bo'lishi mumkin.
2017 yilgi soliq yili uchun 401 (k) yoki 403 (b) kabi o'zlarining ish joylarida pensiya rejasi bilan qamrab olinmagan investorlar uchun chiqarilgan qoidalar:
Yagona, uy xo'jaligi boshlig'i yoki qobiliyatli ayol (er) : modifikatsiyalangan tuzatilgan yalpi daromadga asoslangan soliq imtiyozlari chegarasi yo'q. Siz barcha imtiyozlarni katnashish limiti miqdoriga qadar kamaytirishingiz mumkin.
Turmush o'rtog'ingiz bilan birgalikda yoki alohida ish bilan ajrashish: Ishda nafaqa to'lov rejasi bilan qoplanmagan: o'zgartirilgan tuzatilgan yalpi daromadga qarab soliq imtiyozlari cheklanmaydi. Siz barcha imtiyozlarni katnashish limiti miqdoriga qadar kamaytirishingiz mumkin.
Ishda nafaqa rejasi bilan ta'minlangan turmush o'rtog'i bilan birgalikda hujjatlash: $ 186,000 yoki undan kamroq miqdorda o'zgartirilgan, tuzatilgan yalpi daromadingiz, sizning qo'shimcha cheklovlaringiz miqdoriga qadar to'liq chegirmaga ega bo'lish huquqiga ega. $ 186,000 dan $ 196,000 orasida sizga tushadigan soliq imtiyozlari 196 ming AQSh dollarini tashkil etgunga qadar past va arzonroq miqdorda amalga oshiriladi, shu bilan siz an'anaviy IRA hissangiz uchun soliq imtiyozlari olinmaydi.
2017 yilgi soliq yilida o'zlarining ish joylarida pensiya rejasi bilan qamrab olingan sarmoyadorlar uchun cheklov qoidalari:
Yagona yoki uy xo'jaligi boshlig'i : $ 62,000 yoki undan kamroq miqdorda o'zgartirilgan, tuzatilgan yalpi daromadingiz barcha an'anaviy IRA badallarini katnashishga cheklovingizni kamaytirish huquqini beradi. Agar siz $ 62,000dan ko'proq daromad olsangiz, lekin $ 72,000 dan kam bo'lsa, sizga soliqlar bo'yicha qisman chegirmalar talab qilishingiz mumkin. Agar siz 72 000 AQSh dollari yoki undan ko'proq daromad olsangiz, sizning an'anaviy IRA hissangiz uchun har qanday chegirmalardan foydalana olmaysiz.
Turmush qurgan yoki tanlovli beva ayol (er): $ 99,000 yoki undan kamroq miqdorda o'zgartirilgan, tuzatilgan yalpi daromadingiz barcha an'anaviy IRA badallarini katnashishga cheklovigacha kamaytirish huquqini beradi. Agar siz $ 99,000 dan ortiq pul topsangiz, lekin 119,000 dollardan kam bo'lsa, qisman soliq deklaratsiyasini talab qilishingiz mumkin. Agar siz $ 116,000 yoki undan ko'p daromad olsangiz, an'anaviy IRA hissangiz uchun har qanday soliq imtiyozini da'vo qila olmaysiz.
Turmushga chiqadigan alohida ma'lumotnoma: $ 10,000 dan kamroq o'zgartirilgan, tuzatilgan yalpi daromad sizning an'anaviy IRA hissangizga qisman soliq imtiyozlari berish huquqini beradi. 10 000 AQSh dollari yoki undan ko'p daromadingiz hech qanday chegirmalarni qabul qilolmaysiz degan ma'noni anglatadi.
Ikkala holatda, agar siz soliqlarni alohida hisoblab chiqsangiz va o'tgan yili istalgan vaqtda turmush o'rtog'ingiz bilan yashamasangiz, IRS Sizning an'anaviy IRA soliq imtiyozlariga muvofiqligini aniqlash uchun "yagona" qoidalardan foydalanishga imkon beradi.