Soliqlar merosingizga qanday ta'sir qilishi mumkin
Foydali yoki mulk egasi bilan gaplashganda kelib chiqadigan umumiy savol, benefitsiarning o'z merosiga soliq to'lashi kerakmi yoki yo'qmi.
Ushbu savolga javob berishdan oldin, benefitsiar "soliq" atamasi aslida uch xil turdagi soliqni o'z ichiga oladi: meros soliqlari , mol-mulk solig'i va daromad solig'i .
Sizning merosingiz meros soliqlari, mol-mulk solig'i va / yoki daromad solig'i bilan bog'liq bo'ladimi-yo'qmi, ko'plab omillarga bog'liq bo'ladi, shuning uchun har bir turdagi soliqlarni alohida ko'rib chiqaylik.
Davlatning meros solig'i
Aksariyat benefitsiarlari uchun yaxshi xabar shundan iboratki, ular hozirgi paytda faqat oltita davlat - Ayova shtati , Kentukki , Merilend , Nebraska , Nyu-Jersi va Pensilvaniya shaharlarida to'plangan meros soliqlari haqida g'amxo'rlik qilishmaydi. Bundan tashqari, ushbu davlatlarda, omon qolgan turmush o'rtog'iga o'tgan mol-mulk meros soliqlaridan ozod etilgan va faqat Nebraska va Pensilvaniya bolalar va nabiralarga beriladigan mol-mulkka meros mollarini yig'adi.
Agar siz meros qilib olgan merosxo'ri Ayova shtati, Kentukki, Merilend, Nebraska, Nyu-Jersi yoki Pensilvaniya shaharlarida yashamasa yoki ushbu davlatlardan biron birida ko'chmas mulk bo'lsa, unda siz hech qanday meros soliqlariga ega bo'lmaysiz.
Bu merosni olgan odam siz olti davlatdan birida yashasangiz ham to'g'ri.
Va agar, bu davlatlardan birida yashagan yoki bir yoki bir nechtasida ko'chmas mulkka ega bo'lsa ham, merosga bo'lgan munosabatingizga bog'liq ravishda meros soliqlariga qarashli bo'lishi mumkin yoki bo'lmasligi mumkin. Bundan tashqari, odatda, meros olishni olishingizdan oldin meros soliqlari to'lanishi kerak, shuning uchun to'lanadigan summaning miqdori allaqachon soliqlarga bog'liq bo'ladi.
Davlatning meros taqsimoti jadvalida , oltita davlatda meros soliq qonunlari haqida qisqacha ma'lumot berilgan, yuqorida keltirilgan har bir davlat nomi bilan bog'liq bo'lgan aloqalar har bir davlatning meros soliq qonunlari haqida batafsil ma'lumot beradi.
Davlat mulk solig'i va Federal mol-mulk solig'i
Yaxshi xabar shundaki, federal ko'chmas mulk solig'i bo'yicha 2014 yilga ko'chmas mulkni soliqdan ozod qilish $ 5,340,000 va 2015 yilga ko'chmas mulkni soliqdan ozod qilish $ 5,430,000. Shunday qilib, agar siz meros qilib olgan merosning o'lim yiliga tegishli ozod qilinadigan miqdoridan kam bo'lsa, u holda siz federal mulk solig'iga qarzdor bo'lmaysiz.
Nyu-York , Nyu-York , Ogayo shtati , Rhode orollari , Tennesi shtati , Nyu-York shtati , Nyu-Jersi shtati , Kolumbiya shtati , Illinoys shtati , Vermont va Vashington . Demak, davlatga meros qilib berilgan soliqlarda bo'lgani kabi, siz meros qilib olgan merosxo'rlar ushbu davlatlardan hech birida yashamasalar yoki ushbu davlatlardan hech qanday ko'chmas mulkka ega bo'lmasalar, unda siz davlat mulkiga qarashli soliqlarga ega bo'lmaysiz, merosni qabul qilish, ushbu davlatlardan birida yashash .
Boshqa tomondan, agar ushbu davlatlardan birida yashagan yoki bu davlatlarning birida yoki bir nechta ko'chmas mulkka ega bo'lsa, mulkning qiymati har qanday davlat mol-mulki solig'idan oldin davlat mol-mulkiga soliq imtiyozlaridan oshishi kerak.
Hozirgi vaqtda davlat ko'chmas mulk solig'i imtiyozlari Nyu-Jersi shtatining Delaver va Gavayida 5,430 ming dollardan yuqori bo'lgan 675 ming AQSh dollaridan kam. Ammo mulk davlat ko'chmas mulk solig'iga qaram bo'lsa ham, odatda bu soliqlarni meros olishni qabul qilishingizdan oldin to'lash kerak bo'ladi, shuning uchun siz to'lanadigan summa allaqachon tegishli soliqlar bilan kamaytiriladi.
Davlat mulkiga solinadigan soliq va imtiyozlar jadvalida ularni yig'adigan yuridik shaharlardagi mavjud bo'lgan ko'chmas mulk solig'i imtiyozlari keltirilgan bo'lib, yuqorida keltirilgan har bir davlat nomi bilan bog'liq bo'lgan aloqalar har bir davlatning ko'chmas mulk solig'i qonunlari haqida batafsil ma'lumot beradi. Bundan tashqari, mening 2015 yilgi Davlat soliq hisobotida o'lim soliq stavkalari bilan birga istisnolardan ham o'rin olgan.
Davlat daromad solig'i va federal daromad solig'i
Umuman olganda, meros va uning o'zi meros bo'lib hisoblanmaydi, shuning uchun merosingizni davlat yoki federal daromad solig'i bo'yicha hisobotga etkazishingiz shart emas.
Biroq, siz meros qilib olgan mol-mulkingiz daromad solig'i oqibatlariga olib kelishi mumkin. Misol uchun, an'anaviy IRA yoki 401 (k) ni egallagan bo'lsangiz, IRA yoki 401 (k) dan olgan barcha taqsimotlarni sizning oddiy federal daromadingiz, va ehtimol sizning davlat daromadingiz yil ichida Siz tarqatadigan narsalarni qabul qilasiz.
Agar pensiya hisobvaraqlaridan tashqari, ko'chmas mulk yoki Ero yoki 401 (k) dan tashqarida saqlanadigan har qanday qimmatli qog'ozlar egalik qilsangiz, unda ko'chmas mulkni yoki aktsiyalarni sotgan yili siz daromadlar soliqlarini mulkning meros qilib olingan qiymati (siz o'lim tarixidagi " tezlashtirilgan asos " oladi) siz olgan savdo narxiga nisbatan. Misol uchun, agar siz merosxo'rning o'limigacha 100,000 AQSh dollari qiymatiga ega bo'lgan uyni meros qilib olsangiz, biroq bir necha yil o'tgach, siz uyga qaytsangiz va 150 ming dollar evaziga sotilsangiz, unda siz 50 000 AQSh dollari miqdorida sarmoyalar olishingiz kerak bo'ladi.
Chet eldan kelgan sovg'alar va hadyalar haqida eslatma
Agar siz AQSh fuqarosi yoki chet elda istiqomat qilayotgan bo'lsangiz va siz chet elliklardan sovg'a yoki meros olsangiz, siz chet el sovg'asi yoki merosiga nisbatan federal soliq maqsadlari uchun javob beradigan maxsus hisobot talablari mavjudligini bilishingiz kerak: Xorijliklar IRSga kelib tushgan sovg'alarni yoki merosni xabar qilish kerakmi?
Sizning merosingizga soliqlar bo'yicha pastki liniya
Soliqlar va meros haqida ko'plab noto'g'ri tushunchalar mavjud. Agar meros qilib qoldirilgan mol-mulkka soliq to'lash majburiyatiga ega bo'lmasangiz, unda soliq to'lashdan oldin soliq maslahatchisi yoki buxgalter bilan maslahatlashing.