Amerikalik uy xo'jaliklarining aksariyat qismi hozirda oddiy aktsiyalar bo'yicha federal soliqlarni to'lamasliklari mumkin
Soliq imtiyozlari shu qadar muhimki, men juda ko'p odamlar, mavjud fondlar fondlarini kengaytirish uchun dividend zahiralari va dividendlarni o'sish zaxiralarini sotib olish haqida gapirmasdan juda hayron qoldim. Ko'rinib turibdiki, minglab dollar pulni stolga bepul pul bilan tashlab qo'yish demakdir.
Tamattu'iy Soliq qoidalari: Asosiy asoslar
2016 yilda soliqqa tortiladigan daromadlar evaziga 37,650 AQSh dollaridan kam daromad keltiradigan va soliqqa tortiladigan daromaddagi 75,3 ming AQSh dollaridan kamroq juftliklar tashkil qilgan shaxslar bugungi kunda 0% soliqni malakali dividendlarga va uzoq muddatli kapitalga ega bo'lishlariga to'g'ri keladi. Siz bu haqni o'qiysiz: 0%. Hech narsa. Hech bir tin emas. Bu shtatdagi 5 nafar amerikalik uy xo'jaliklarining deyarli 4 foizini tashkil etadi, ular federal darajada dividendlar to'lamaslikdan qochishadi; uyning tomlaridan hayqiradigan hayratlanarli bir haqiqat. Davlat soliqlari, siz yashayotgan joyingizga bog'liq holda, hatto o'rtacha daromaddan yuqori bo'lgan davlatlarda ham amalda bo'lishi mumkin, Federal soliq imtiyozli stavkasi katta foyda keltirmoqda.
Sizning daromadingizdan qo'shimcha daromad olishni, ayniqsa, o'zingiz ishlaydigan va soliq to'lashdan kelib chiqqan holda yuqori samarali soliqlarga duchor bo'lsangiz, daromaddan daromad olishda yangi dollar qo'shib, sizga soliqdan keyingi foydadan ko'ra foydalidir. ish beruvchini va xodimlar hissasini qoplash uchun regressiv ish haqi solig'i bo'yicha ikkilamchi to'lov.
Ayni paytda, soliqqa tortiladigan daromadlar 37,650 dollardan 190,150 dollarga tushib ketgan shaxslar va juftliklar soliq daromadi 75,3 ming AQSh dollaridan 466,950 dollarga tushib, ularning dividend daromadlari bo'yicha faqatgina 15 foiz soliq to'lashadi. Shunga qaramay, "Obamacare Tax" (yoki "Net Investitsion Income Tax"), inflyatsiya darajasiga indeksatsiya qilinmagan , 15% dividend solig'i bo'yicha 3,8% ni tashkil etadi. Ushbu qism faqat bitta odam uchun 200 000 AQSh dollari daromad keltiradi, turmush qurgan kishilar alohida hisob-kitob qilish uchun $ 125,000 daromad keltiradi va juftliklar birgalikda 250,000 AQSh dollari daromad keltiradi.
$ 415,050 dan ko'proq daromad olgan shaxslar va $ 466,950 dan ortiqroq turmush qurgan juftliklar federal dividend solig'i bo'yicha 20%, ortiqcha 3,8% IRSga o'rnatilgan 23,8% miqdorida dividendlar to'lashlari mumkin (yana siz yashayotgan joyingizga qarab, davlat dividend soliqlar ham amal qiling).
% 0 dividend solig'i stavkasini olish orqali sizning passiv daromadingiz haqida ko'proq ma'lumot oling
Agar siz matematik jihatdan moyil bo'lsangiz, siz ushbu qulay vaziyatni sizning afzalligingizdan foydalanishning ba'zi usullarini ishlab chiqqandan so'ng dollar belgilarini ko'rasiz. $ 37,650 dan kamroq daromad olgan shaxslar va soliqqa tortiladigan daromadlar evaziga 75,300 AQSh dollaridan kamroq daromad olgan er-xotinlar to'g'ridan-to'g'ri shaxsiylashtirilgan dividendlarni ko'paytirish va yuqori dividendlilik stavkalarining uzoq muddatli, diversifikatsiyalangan portfelini shakllantirishga ustuvor ahamiyat berishi mumkin.
Spektrning qarama-qarshi tomonida, kattalar bolalari bo'lgan boy oilalar soliqlarni kamaytirishga harakat qilishlari mumkin, yillik sovg'a soliqlarini istisno qilishdan foydalanib, oilada ko'proq sarmoyaviy daromadlarni juda oddiy usul bilan saqlashlari mumkin. Mabodo ota-onalar o'z farzandlari uchun dividendlar to'laydigan aktsiyalarini yuqori baholadilar va bu o'z navbatida xarajatlar asosi va realizatsiya qilinmaydigan daromadni oshirish orqali ertelenen soliqlarni to'ldirishga imkon bermadi. Shu bilan birga, kattalar bolalar ota-onasi kabi daromadli daromad olishni istamaydi, ayniqsa, agar ular o'zlarining yangi ish joylarini ishga tushirishni boshlasalar, demak, agar ular bir nechta bola soliq qoidalarining biriga kirmasalar, dividend aktsiyalarning bir xil aktsiyalaridan olinadigan daromad endi Federal darajadagi soliqqa tortilmaydi. Bu juda katta bo'lishi mumkin, ayniqsa oilaviy shirkatning likvidligi chegirmalari bilan birlashtirilsa (ushbu mavzu bo'yicha batafsilroq ma'lumot uchun ushbu maqolani o'qing ).
Soliq nuqtai nazaridan katta salbiy oqibatlarga olib keladigan bo'lsak , yakuniy bazani yo'qotish asosini tashkil etadi .
Misol keltiring. Tasavvur qiling, siz Nyu-Yorkda yashaysiz va eng yuqori federal soliq chegirmangiz. Siz olgan har qanday dividendlar Federal darajadagi 23,8% ga (asosiy dividend solig'i uchun 20% va Obamacare solig'i uchun 3,8%) soliq solinadi, shuningdek, davlat soliqlari bo'yicha 8,8% va mahalliy soliqlar 3,9% ga soliq solinadi. yaxshi. Vaqt o'tishi bilan aytilgan va amalga oshirilgan bo'lsa, siz turli soliq organlariga dividendlar daromadining uchdan bir qismini bekor qilasiz. Keling, Dallasda boshlang'ich biznesni boshlaydigan o'g'lingiz borligini aytaylik. U turmushga chiqdi. U hali boshlang'ichda pul topmagan bo'lsa-da, uning eri yoki rafiqasi yiliga 50 ming dollar o'qituvchi sifatida tortmoqda. Bu 75,300 AQSh dollari miqdorida soliq imtiyozlari berilmaydi.
Bu holat davom etaversa, siz va sizning turmush o'rtog'ingiz sizning o'g'lingiz va uning turmush o'rtog'ingizning dividendlaringizni har yili Texasda daromad solig'i yo'qligi sababli federal yoki davlat miqyosida soliqqa tortilmaydi, deb bilishadi. Demak, siz bergan aktsiyalardan olingan dividendlarning deyarli uchdan bir qismi hozirgi paytda sizning oilangizda qolmoqda, bu esa siyosatchilarning sarflashi uchun hukumatning cho'ntagiga borishdan iborat. Bundan tashqari, yuqorida aytib o'tilganidek, ko'chmas mulkni sizning mulkingizdan ko'chirishga yordam beradi, shunda siz ushbu aktsiyalarni kelajakda qadrlash siz o'lim vaqtida mulk solig'i cheklovlariga bo'ysunmaydi.
Shu strategiyadan foydalangan holda kapital solig'i solig'idan 0% to'lash
Agar biz yuqorida muhokama qilingan senariyga tayangan holda, aqlli strategiya o'lariz va uning turmush o'rtog'i sizning qimmatbaho qog'ozlaringizni sotishi mumkin. Ular yuvish qoidalarini bekor qilish va investitsiyalarni qayta sotib olish uchun kutishlari mumkin. Aslini olganda, bu sizning farzandingizga sarmoyalar bo'yicha daromad solig'ini to'lashga imkon beradi, ularni soliqqa tortadi va hukumatga o'tadigan pullarni ushlab qolsin. Agar bola juda yosh bo'lsa, aytaylik, 25 yoshdan 35 yoshgacha - soliqlarni tejash ming, minglab dollarni tashkil etishi mumkin, ular 30, 40, 50 yoshlar uchun o'zlarining shaxsiy hisob-kitoblarini davom ettirishlari mumkin. Bu oddiy harakat sizning oilangiz daraxtiga yuz minglab, hatto millionlab dollarni boylamoqda.
Ushbu strategiyani bir nechta bolalar va nabiralar uchun foydalaning va sizning (va ularning) soliq qonunchiligiga ta'sirchan miqdorlarni tejashingiz mumkin. Bu ayrim oilalarga boshqalarga ustunlik berishga yordam beradigan narsalardan biridir; aktivni bitta cho'ntagidan ikkinchisiga o'tkazish va merosni biroz tezroq tezlashtirish orqali siz merosxo'rlaringizga Kongress a'zolari emas, balki sizning mehnat mahsulingizdan bahramand bo'lishingiz mumkin. Bu katta soliq imtiyozlarini ham beradigan xayriya qoldig'ining ishonchiga o'xshash narsa uchun muqobildir. Jamg'arma badallariga soliq to'lamang.