Har ikki dunyodagi eng yaxshi: soliq ertelenmiş o'sish va soliq bepul tarqatish
Cheklanmagan IRA asoslari
Ayirboshlanmagan IRA bir xil imtiyoz chegaralariga ega va an'anaviy IRA bilan bir xil qoidalarga asoslanadi - bu farq sizning soliq deklaratsiyangizda qanday munosabatda bo'lishidan iboratdir.
Siz IRQ hisobidan chegirib tashlanadigan IRA hissa qo'shib beradigan IRA hisobiga, ammo kuzatuv maqsadlari uchun berilishi mumkin. Men barcha chegirib tashlanmaydigan badallar uchun alohida hisob ochishingizni maslahat beraman.
Soliqni qaytarish bilan siz 8606 ariza yuborishingiz kerak, bu sizning IRA hissangizni chegirib tashlanmaydigan miqdori haqida xabar qilasiz. Bunga sizning asosingiz deyiladi.
Chetdan ajralmagan IRAlarning eng samarali foydalanishlaridan biri yuqori daromadli ishchilar uchundir. Yuqori daromadli daromad egalari ROT IRA ga hissa qo'shish uchun chegirib tashlanmaydigan IRAlardan foydalanishlari mumkin.
Erog'lu Eroga hissa qo'shish uchun ajralmas IRA hissasini qo'llash
Etarli miqdorda pul topadiganlar uchun, ular Roth IRA hissasini qo'shishga haqli emaslar, ular hali ham Roth IRA ga pul to'lashlari mumkin. Har yili siz EROga chegirib tashlanmaydigan IRA hissa qo'sha olasiz va keyinchalik bu ajratsiz EROni Rothga aylantirasiz. Siz, shuningdek, siz o'zingizning hissangizni aynan o'sha yilda Roth-ga o'tkazib bo'lmaydigan EROni o'zgartira olasiz.
Eroni Erog'lu IRA ga aylantirganda, siz o'zingizning ustingizdan yuqori bo'lgan har qanday miqdordagi soliqlarni to'laysiz. Agar sizda boshqa IRA hisoblari mavjud bo'lsa, sizning asosiy hisoblash formula bilan hisoblash kerak.
Misol uchun, an'anaviy IRAda $ 11,000 miqdoriga ega bo'lasiz, va siz alohida IRA hisobiga $ 5,500 hissa qo'shib berilmaydi.
Hozir sizda IRAlarda jami 16,500 AQSH dollari miqdorida mablag 'mavjud, ulardan 1/3 qismi chegirib tashlanmaydi, qolgan 2/3-tasi esa odatdagidan ajralib chiqadi.
Ehtimol siz IRA qismidan faqat chegirib tashlanmaydigan IRA qismini aylantirsangiz yaxshi bo'lardi, ammo IRS sizning barcha IRA hisoblaringizni birlashtiradi - agar siz 5,500 dollarni o'zgartirsangiz, aylantirilgan miqdorning uchdan bir qismi (taxminan 1815 dollar) asos sifatida baholanadi va boshqa uchdan ikki qismi (taxminan $ 3,685) konversion yil uchun soliqqa tortiladigan daromad hisoblanadi. (E'tibor bering: Agar Rothni aylantirishning ushbu solik sarfi sizning investitsiyalaringiz o'z ishini qilsa va Roth IRA ichida ko'p yillar davomida soliqqa tortilmasa, to'lash uchun faqatgina kichik narx bo'ladi.)
Pro-Rata asos qoidalaridan qochish
401 (k) rejangizda barcha boshqa pensiya pullaringiz bo'lsa, har yili siz Eroga aylantirilmasdan, siz darhol uni Roth ga aylantirsangiz, EHMning barcha qatlamlariga aylanasiz. konvertatsiya qilish asos hisoblanadi.
Misol uchun, agar sizda 401 (k) rejada 300 ming dollar va AROda hech narsa yo'q bo'lsa, darhol chegirib tashlanmaydigan AROni moliyalashingiz va uni Rothga aylantirishingiz mumkin. O'tkazilgan summalar soliqqa tortiladigan daromad emas, chunki bu barcha xarajatlar asosida amalga oshiriladi.
Siz an'anaviy IRA balansini 401 (k) rejasiga o'xshash ish beruvchi rejasiga qaytarishingiz mumkin , bu sizning rejangizdan tashqarida faqat chegirib tashlanmaydigan IRA balanslarini qoldirib, kelajakda siz orqa eshikni Roth konversion strategiyasidan tashvishlanmasdan foydalanishingiz mumkin. bu asossiz asosni hisobga olish.
Soliq shakllari bo'yicha IRS sizning soliq hisob-kitobini topshirish yiliga (va 8606 shakli) yil oxiridagi hisob-kitob qoldig'ini so'ragan bo'lishi kerak, shuning uchun yil oxiriga qadar an'anaviy IRA'larni 401 (k) rejaga o'tkazishingiz kerak. o'sha yil konversion strategiyasidan foydalanish.
Agar yil oxirigacha Sizda an'anaviy IRA, SEP yoki SIMPLE (sizning malakali rejangizga kiritilganligi sababli) sizda mablag 'qolmagan bo'lsa, demak, bu faqat sizning hisobingizga chegirib olinmaydigan AROni Rothga aylantirish uchun sizni ozod qiladi. Aytganidek, ushbu harakat "backdoor Roth IRA" deb ataladi va keng tarqalgan amaliyotdir. Soliq qonunchiligidagi kelgusidagi o'zgarishlar bu strategiyani uzoqlashtirishi mumkin, ammo hozirgi kunga qadar buni amalga oshirish juda yaxshi.
Aniqlanmagan ERO xatolar
Cheklovsiz IRAlar bilan tuzilgan eng keng tarqalgan xat IRS formasini 8606 raqamini soliq deklaratsiyasini to'ldirishni unutib qo'yadi.
Agar siz Eronga chegirib tashlanmaydigan IRA to'lovlari amalga oshirgan bo'lsangiz, lekin sizning bazangizni hisobot qilmagan bo'lsangiz, uni qarzdorlik haqida xabar qilishingiz mumkin. Nima qilish kerakligi haqida batafsil ma'lumot olish uchun 8606 shaklini yozishni unutgan maqolaga qarang.
Yana bir keng tarqalgan xatolik, siz faqat EO'laringizdan ajralmagan IRR hissasini Rothga o'zgartirishi mumkinligini o'ylaysiz. Yuqorida muhokama qilinganidek, Erog'luga aylantirilganda qarzdorlik miqdorini aniqlashda sizning barcha EA hisoblaringizning umumiy sonini ko'rib chiqishingiz kerak.