Ishtirok va boshqa ahamiyatli cheklovlar
Kollejning eng kuchli jamg'armalaridan biri 529 kollejni tejash rejasi .
Sizning soliq barcha soliq qonunlariga rioya qilgan holda, ushbu dasturlarda soliqsiz o'sadi va ular sizga katta hissalarni qo'shishga imkon beradi. 529 ta eng ko'p miqdorda cheklov yo'q, ammo 529-da qancha pul sarflashni hal qilishda boshqa omillar ham yodda tutilishi kerak.
Maksimal hissa limiti
IRS 529 rejasiga qanchalik hissa qo'sha olishingizni cheklamaydi. Davlat tomonidan qo'llab-quvvatlangan dasturlar sifatida, har bir davlat sizning qancha mablag' to'plashingiz mumkinligini cheklaydi. Yaxshiyamki, ko'pchilik himoyachilar uchun bu maksimal cheklovlar sizning xavotirlaringizning eng kichik qismidir - aksariyat odamlar yaqin kelmaydilar. Agar sizda katta mablag'lar mavjud bo'lgan taqdirda baxt-saod bo'lmoqchi bo'lsangiz, u sizning davlatingiz bilan tekshirishga loyiqdir (yoki boshqa bo'lsa, 529 hisobi mavjud bo'lgan davlat).
Davlatlar tegishli muassasalarda oliy ta`limning kutilgan umumiy xarajatlariga umumiy hisob-kitob qoldiqlarini (yillik nizomlarsiz) cheklaydi. Narxlar quyidagilarni o'z ichiga olishi mumkin:
- O'qish va to'lovlar
- Xona va taxta
- Darsliklar
- Maktab uchun ishlatiladigan kompyuterlar
- Magistratura (yuqoridagi xarajatlarning yana bir turida)
Ushbu xarajatlar qo'shilishi mumkin, shuning uchun maksimal chegara shunga mos ravishda yuqori. Misol uchun, Nyu-Yorkda, benefitsiarga Nyu-Yorkda 529 ta aktivlar 375 ming dollarni tashkil etguncha qo'shilasiz.
Shundan so'ng, hisob o'sishi mumkin (masalan, foiz daromadlari orqali), lekin cheklov ko'tarilmasa, yangi badallarga ruxsat berilmaydi. Boshqa davlatlar ham shunga o'xshash yuqori chegaralarga ega. Kaliforniyadagi maksimal qiymat 475 ming dollarni tashkil qiladi, Michigan esa 500 ming dollarni tashkil etadi.
Har qanday davlatda maksimal ruxsat etilgan miqdorni topish uchun ushbu davlatning oshkoralik risolasining hozirgi nusxasini oling. Bu raqamlar vaqti-vaqti bilan o'zgarib turadi, shuning uchun sizning pulingiz haqida qaror qabul qilishdan oldin har doim o'zingizni tekshiring. Unutmangki, maksimal limit siz foydalanadigan 529 dasturni aniqlaydigan ko'pgina omillardan biridir. Ayniqsa, agar sizning uy-joyingiz davlatga soliq imtiyozlari taqdim etsa, siz davlatdan chiqib ketish va imtiyozlardan voz kechishingiz kerak.
Sovg'a solig'i masalalari
Agar siz 529 rejasida ko'p pulni tejashingiz mumkin bo'lsa-da, juda tez pul qo'shsangiz, asta-sekin bo'lishi mumkin.
" Sovg'a solig'i " IRS qatnashmasdan oldin boshqalarga qanchalik ko'p bera olishingizni cheklaydi. Ham AQSh fuqarosi bo'lgan er-xotinlar bir-biriga cheksiz miqdorda berishi mumkin, biroq bola, nevar yoki boshqa shaxs uchun 529 rejaga qo'shilishni boshlaganingizda narsalar o'zgaradi. Ushbu hissalar sovg'a sifatida qabul qilinishi mumkin va bu sovg'alar sizning joriy yoki kelgusidagi soliqlarga ta'sir qilishi mumkin.
Yillik istisnolar: Jismoniy shaxslarga sovg'a solig'i masalalarini boshlashdan oldin har yili ma'lum miqdorda sovg'a beriladi. 2017 yilda yillik istisnolar deb nomlanadigan bu miqdor 14,000 AQSh dollarini tashkil etgan bo'lsa-da (529 ta rejada quyida keltirilgan noyob imtiyozlar mavjud). Bu mablag 'sovg'ani qabul qiluvchi shaxs uchun emas - qabul qiluvchi emas, shuning uchun birgalikda soliq deklaratsiyasini o'tkazadigan turmush o'rtoqqa sovg'a solig'i masalalarini tetiklashmagan holda 28,000 AQSh dollari miqdorida pul to'lashi mumkin. Misol uchun, er-xotin o'z farzandlarining 529 hisobiga sovg'a solig'i shartlari hisoblanmasdan imkon qadar ko'proq hissa qo'shishni xohlaydi. Har bir turmush o'rtog'ingiz (shaxsiy shaxs sifatida ishlay oladigan) 14 000 AQSh dollarini tashkil qilishi mumkin.
Maksimaldan ortiq berishmi? Siz bir yil ichida o'sha odamga $ 14,000 dan ortiq sovg'a berasiz. Shunga qaramay, siz sovg'ani IRSga 709-sonli shaklda xabar qilishingiz kerak.
Sovg'aga soliq to'lash shart emas - bu sizning umr bo'yi istisno qilish uchun qo'llanishi mumkin.
Besh yillik saylovlar: 529 nafar ishtirokchi uchun IRS bir vaqtning o'zida besh yillik ish haqini undirish imkoniyatini beradi - sovg'a solig'i oqibatlarini bartaraf etish potentsiali. Bir shaxs manfaatdorning 529 dollariga 70 000 AQSh dollari (yoki 140 000 AQSh dollari) hissa qo'shishi mumkin, ammo siz besh yillik saylovni o'tkazish uchun 709-shakldan foydalanishingiz kerak. Bu tejamkor rejani boshlash uchun ajoyib usul. Biroq, qoidalar murakkab bo'lishi mumkin va tasodifan "sovg'alarni bir-biriga ulashish" va juda ko'p berish oson. Kelgusi besh yillik istisnolardan foydalanmoqdasiz, shuning uchun o'sha yillarda qo'shimcha sovg'alar soliq oqibatlariga olib kelishi mumkin. Bundan tashqari, agar u o'z hissasini qo'shgan shaxs o'sha 5 yillik muddat ichida vafot etsa, ularning mol-mulki ko'chmas mulk solig'i maqsadlariga qo'shilgan hissaning bir qismini hisoblab chiqishi mumkin ("qaytarib olish" deb nomlanadi).
To'g'ridan-to'g'ri to'lovlar: To'lovlarni to'g'ridan-to'g'ri oliy ta'lim muassasasiga ta'lim xarajatlari uchun to'laysangiz, bu to'lovlar umuman sovg'a solig'iga tortilmaydi . Agar siz yangi tug'ilgan chaqaloqqa pul sarf qilmoqchi bo'lsangiz, bu sizga yordam bermaydi, ammo bu bolaning maktabda o'qiyotganda yordam beradigan ota-onalar va buvalar uchun foydali bo'lishi mumkin. Ushbu strategiya mukammal emas - faqat o'qish to'lovlari uchun foydalidir. Xona va taxta uchun pul yoki boshqa harajatlar sovg'a sifatida ko'rilishi mumkin. Shuningdek, u talabaning moliyaviy yordam olish qobiliyatiga ta'sir qilishi mumkin.
O'chirish cheklovlari
Bunda bilish kerak bo'lgan yana bir chegara bu sizning joriy yilgi soliq imtiyozlarini olish darajangiz. Ayrim shtatlarda siz o'zingizning davlatingizning 529 rejasiga o'z hissangizni qo'shsangiz , davlat daromadiga soliq imtiyozlari berilishi mumkin. Davlat soliq imtiyozlari, odatda, federal daromad solig'i to'lovi sifatida saxiy emas, lekin har bir dollar farzandni tarbiyalashda va kelajak uchun rejalashtirishda hisobga olinadi.
529 ta hisobning asosiy maqsadi kelgusidagi xarajatlar uchun mablag 'qurish (davlat soliq imtiyozini olmaslik) bo'lishi mumkin, shuning uchun cheklovlar nima uchun ahamiyatga ega bo'lmasligi mumkin. Shu bilan birga, hissa qo'shishdan qanday foyda olishingiz mumkinligini bilish har doim yaxshi va siz da'vo qilishingiz mumkin emasligi haqida shikoyat qilishni xohlamaysiz.
Misol uchun, Nyu-Yorkdagi 529-sonli rezident-soliq to'lovchilar o'zlarining davlat solig'i bo'yicha 5000 AQSh dollari (yoki juftlikning birgalikda topshirishi uchun $ 10,000) miqdorini kamaytirishi mumkin . Illinoys bu miqdorni ikki barobarga oshiradi (turmush qurgan er-xotinlar 20 ming dollargacha kamaytirishi mumkin) va ba'zi davlatlar sizga o'z hissangizni to'liq miqdorda qoplash imkonini beradi. Ayrim hollarda ba'zi davlatlar soliq to'lovchiga cheklovni talab qiladigan limitni belgilaydi, boshqalar esa har bir benefitsiar uchun alohida cheklovlarni qo'llaydi (bir nechta benefitsiarlarga o'z hissasini qo'shishi yanada yuqori jami chegirmalar berishi mumkin).
529 ga qo'shilganlar federal daromaddan soliq imtiyozlarini bera olmasliklari mumkin, ammo bu federal imtiyozlar yo'q degani emas. 529-yilda olingan daromadlar har yili soliqqa tortilmaydi va barcha oliy ta'lim xarajatlari uchun puldan foydalansangiz, barcha daromad soliqqa tortilishi mumkin. Agar siz mablag'larni malakali xarajatlar uchun ishlatmasangiz, daromad solig'i va daromad solig'i solig'ini to'lashingiz mumkin.
Muhim ma'lumot
Ushbu sahifada murakkab soliq masalalari va davlat dasturlari haqida umumiy ma'lumot berilgan, lekin u professional maslahatning o'rnini bosmaydi. Katta qarorlar qabul qilish yoki pulingiz bilan harakat qilishdan oldin, mahalliy soliq maslahatchisi va sizning davlatingizdagi qoidalarni yaxshi biladigan moliyaviy planner bilan maslahatlashing. Ushbu sahifadagi ma'lumot noto'g'ri bo'lishi mumkin yoki sizning shaxsiy sharoitingizga tegishli bo'lmasligi mumkin. Muammolarning oldini olishdan oldin (ekspert bilan maslahatlashib) ularni oldini olish har doim yaxshi. Ushbu maqolada keltirilgan ma'lumotlar soliq yoki qonuniy maslahat emas va soliq yoki qonuniy maslahat o'rnini bosmaydi.