Jamg'arma zayomlari AQSh hukumati tomonidan taqdim etilgan investitsiyalarni tushunishning eng qadimgi va eng oson yo'llaridan biridir. Ular "reja" turi investitsiyalari hisoblanadilar, ya'ni ularning qiymati vaqt o'tishi bilan ortadi.
Series EE Bonds ularning yozuvchi adolat qiymatining yarmidan sotib olinadi va sekin-asta bu miqdorga ko'payadi. Serial I Obligatsiyalar 50 dan 10 000 AQSh dollarigacha bo'lgan valyutada sotib olinadi va foiz stavkalari bo'yicha sekin o'sib boradi.
Hukumat, Series EE va men zayomlarni sotib olishni rag'batlantiruvchi sifatida, federal va davlat solig'idan ozod bo'lishga va kollej xarajatlarini to'lash uchun foydalangan holda, qiymatning o'sishiga imkon beradi.
01 Jamg'arma mablag'larini tejash vositasi sifatida AQSh jamg'arma kassalariga umumiy nuqtai
Series EE va I obligatsiyalarini quyidagi mezonlardan ayrimlarini yoki barchasini qondiradigan shaxslar ko'rib chiqishi kerak:
- Ular boshqa investitsiyalar va hisob turlarining xavf-xatar va murakkabligi bo'yicha jamg'arma zayomlarining xavfsizligini va soddaligini afzal ko'radi.
- Ular 4-6 foiz oralig'ida yillik daromad darajasi bilan qondirishadi.
- Ular federal va davlat daromad solig'ining eng yuqori qismida.
- Ular noqonuniy vaqt oralig'ida kichik miqdorlarni investitsiyalashlari mumkin.
- Ulardan foydalanishga qaror qilmaguncha, ular mulkka egalik qilishni istaydilar.
02 Universitet Jamg'armasi Jamg'armasi uchun jamg'arma mablag'laridan foydalanishning afzalliklari va Kamchiliklari
Potentsial afzalliklar:
AQSh jamg'arma omonatlarini sotib olish (EI yoki I seriyasi) kollejga pul ajratishning eng oddiy usullaridan biridir. Moliyaviy muassasada hisob ochish, murakkab qog'ozlarni to'ldirish yoki tadqiqot qilish va investitsiya imkoniyatlarini boshqarishga hojat yo'q. Bundan tashqari, jamg'arma zayomlarining kelajakdagi qiymati, xususan, Series EE obligatsiyalarini baholash juda oson.Jamg'arma zayomlari kichik denominatsiyalarda mavjud va bir vaqtning o'zida kamida $ 25 evaziga sotib olinishi mumkin.
Ushbu obligatsiyalar bo'yicha foizlar yuqori malakali kollej xarajatlari uchun foydalanilganda federal va davlat daromad solig'laridan to'liq ozod qilinadi, bu esa ularni yuqori to'lov bilan raqobatlashtiradi, ammo soliqqa tortiladigan investitsiyalardir.
Potensial kamchiliklar:
Odatda xavfsizlik va soddalikning yuqori darajasiga ega bo'lgan eng katta ahvolga tushgan daromad darajasi past bo'ladi. Yiliga 4-6% gacha bo'lgan tarixiy daromadlilik darajasi bilan, muvaffaqiyatli fond bozoridagi investitsiyalar AQSh depozitlariga osonlik bilan erishish mumkin.Boshqa ahvolga tushib qolganidek, kollej xarajatlariga soliq to'lashdan ozod qilish boshqa kollej jamg'armalaridagi hisoblardan ancha cheklangan. Series EE va I obligatsiyalar faqat o'qish uchun (xona, taxta yoki kitob) foydalanilmaganda soliqdan ozod qilinadi va daromadlari ma'lum miqdorlardan kam bo'lgan soliq to'lovchilar uchungina mavjuddir.
03 AQShning jamg'arma omonatlari uchun investitsiya imkoniyatlari va soliq imtiyozlari
Investitsiya imkoniyatiga ega:
Jamg'arma zayomlarining stavkalari har may va 1-noyabr e'lon qilinadi va standart formuladan foydalanib hisoblanadi. Mavjud ketma-ketlikdagi EE Bonds yangi stavkalar e'lon qilinganligi sababli ularning stavkalarini o'zgartirmaydi. Series I Bond'lar qiladi.Series EE Bonds kursi so'nggi olti oy davomida 5 yillik Xazina yozuvlari uchun o'rtacha foiz stavkasining 90% ni tashkil etadi.
I-toifa-liklar uchun stavka - oldindan belgilangan belgilangan daromadlilik darajasi va oldingi olti oy davomida inflyatsiyani tartibga solishdan iborat.
Soliq imtiyozlari:
AQShda jamg'arma omonatchilari uchun asosiy soliq imtiyozlari, agar ta'limga sarf qilinadigan bo'lsa, foizlarda daromad solig'ini to'lashdan ozod qilinish hisoblanadi. Dizayni bo'yicha, EE va I seriyali obligatsiyalar ham har yili pul to'lashdan oldin soliqqa tortiladi.Ushbu obligatsiyalarning o'sishi bo'yicha daromad solig'idan ozod etilishi ularni boshqa oliy to'lovlar bilan raqobatlashtiradi, biroq boshqa kollejlar hisobidan tashqarida o'tkaziladigan soliqqa tortiladigan obligatsiyalar.
Misol uchun, korporatsiyadan olingan obligatsiyaning har yili 5% to'lashi kerak, lekin u 25% Federal daraja va 5% davlat darajasi bo'yicha to'liq soliqqa tortiladi. Soliqlar har yili 30 foiz miqdorida to'langandan so'ng, ushbu obligatsiyaning daromadi 3,5 foizdan oshadi.
Agar AQSh jamg'armasi faqatgina 4% daromad oladigan bo'lsa, lekin u hech qachon soliqqa tortilmaydi, chunki u kollejga o'qishga kirish uchun ishlatilsa, u soliqqa tortiladigan bog'lovchilardan ustunroq ko'rinadi.
Qizig'i shundaki, soliqqa tortishdan kamida qisman imtiyozga ega bo'lish uchun mulk egasi 78,1 ming AQSh dollaridan kam bo'lmagan daromadga ega bo'lishi yoki turmush qurgan taqdirda 124,700 dollarni tashkil qilishi kerak.
04 AQShning jamg'arma zayomlariga to'g'ri keladigan xarajatlar va moliyaviy yordamga ta'siri
Qabul qilinadigan xarajatlar:
Series EE va I Jam jamg'armalari nafaqat Title IV kollejlarida, universitetlarda va kasb-hunar maktablarida ta'lim olish uchun to'lanadigan miqdorlar bo'yicha daromad solig'i imtiyozlarini olishi mumkin.Xona, taxta va kitoblar ozod qilinish sharti bilan qoplanmaydi. Ushbu miqdorlar uchun pul mablag'larini qaytarish odatdagi daromad solig'iga tortiladi.