401 (k) rejalari - nafaqa uchun pul topishning ajoyib usuli
401 (k) ni taklif qilish uchun, ish beruvchingizning rioya qilishlari kerak bo'lgan ko'plab qoidalar mavjud. Mehnat Departamenti (DOL) 401 (k) rejani taqdim etishni tartibga soluvchi xodimlar nafaqalari xavfsizligi boshqarmasi deb ataladigan bo'limga ega va ushbu qoidalarni belgilaydi.
Soliq imtiyozlari, ish beruvchi hissasi va 401 (k) rejasi qanday ishlashiga ta'sir qiladigan investitsion tanlov masalalari bo'yicha asosiy qoidalar.
Soliq imtiyozlari
401 (k) rejalari boshlanganda (taxminan 1978 yil) siz soliqni oldindan to'lash rejasiga kiritasiz. Dastlabki soliq imtiyozlari qanday ishlashini ko'rib chiqamiz.
401 (k) qo'shimcha to'lov
Odatda, siz pul topishingiz bilan daromad solig'ini to'lashingiz kerak. A 401 (k) rejasi joriy yilda sizning hisobingizga kiritgan pul miqdori bo'yicha ( 401 (k) qonuniy ruxsat etilgan cheklovga qadar ) daromad solig'ini to'lashdan qochish imkonini beradi. Siz kiritgan mablag'ga oylik ishdan bo'shatilganlik hisobi deb ataladi, chunki siz bugungi kunda ish haqi miqdorini kechiktirishni rejalashtirmoqdasiz, uni pensiya yillarida sarflashingiz uchun saqlashingiz mumkin.
Pullar reja asosida soliqqa tortiladi. Investitsiyalar har yili investitsiya daromadlaridan soliq to'lamaydigan investitsiya daromadlari sifatida soliqqa tortilgan vositalar.
Buning o'rniga, pensiyaga chiqish vaqtida, siz o'sha paytda pulni qaytarishingiz mumkin bo'lgan soliqlarni to'laysiz. Agar pensiya yoshiga va (401 (k) pensiya qoidalariga bog'liq holda 55 yoki 59 yoshdan oldin mablag 'olinganda) 10 foiz jarima solig'i va daromad solig'i mavjud.
Soliqni tejash misoli
Keling, soliqni tejash ishlarini qanday qilib ko'rishni bilib olamiz.
Yiliga 50 000 AQSh dollarini tashkil eting va 401 (k) rejangizga 5% yoki yiliga 2500 AQSh dollari miqdorida hissa qo'shishga qaror qiling. Agar siz oyiga ikki marta to'lanadigan bo'lsangiz, har bir ish haqi miqdoridan 104,17 dollar olinadi va 401 (k) rejasiga qo'shiladi.
Yil oxirida soliq deklaratsiyasida ko'rsatilgan daromadingiz $ 50,000 o'rniga $ 47,500 ni tashkil etadi, chunki siz daromadingizni daromadni 401 (k) rejasiga soliqqa qo'ygan miqdoriga kamaytirasiz.
Agar 25 foiz marjinal soliq stavkasida bo'lsangiz, rejaga kiritgan 2500 AQSh dollari federal soliqlar bo'yicha 625 AQSh dollaridan kamroqni tashkil etadi. Siz nafaqaga chiqqaningiz uchun 2500 dollardan tejashingiz mumkin, lekin u siz uchun atigi $ 1,875.
Yuqoridagi misolga ko'ra, soliqqa tortishdan oldin soliqqa qo'shilgan 401 (k) miqdoridagi an'anaviy soliqlarni tanlang.
Erog'lu 401 (k) Qatnashuvchilar (keyingi davrlarda)
Ko'pgina ish beruvchilar, shuningdek, maxsus Roth 401 (k) hissasiga qo'shilish imkoniyatini ham taklif qiladilar. Erog'lu ishtiroki bilan (2006 yilda boshlangan), siz daromadingizni kattaroq miqdorda kamaytira olmaysiz, ammo barcha mablag'lar soliqqa tortilmaydi va pensiya olishdan pul olishingizdan pul olish soliqqa tortilmaydi!
Soliq to'lash yoki soliqdan keyinmi?
Umumiy qoidalar sifatida siz eng ko'p pul topadigan yillarda soliq to'lashni boshlashni xohlaysiz, bu odatda sizning martaba o'rta va kech bosqichlarida sodir bo'ladi.
Sizning daromadlaringiz (va shunday qilib soliq stavkasi) yuqori bo'lmagan yillarda Roth qo'shimchalari qilishni xohlaysiz. Bundan kam daromad yillar odatda martaba boshlang'ich bosqichlarida, yarim yillik ish vaqtida yoki qisman ishlayotgan bosqichli pensiya vaqtida ro'y beradi.
Ish beruvchining hissasi
Ko'p ish beruvchi sizning 401 (k) rejangizga o'z hissangizni qo'shadi. Ish beruvchilarning uchta asosiy turi mavjud: mos keladigan, tanlanmagan va daromad taqsimoti. Ish beruvchilarning harajatlari har doim soliqqa tortiladi, ya'ni pensiya vaqtida olinadigan bo'lsa, o'sha paytda soliqqa tortiladi.
Uyg'unlik
O'zingizning ish beruvchi sizning pulingizni qo'yish uchun faqat 401 (k) rejaga pul qo'yadi. Misol uchun, ular sizning ish haqingizning dastlabki 3 foizigacha AQSh dollari uchun o'z hissangizga mos kelishi mumkin, keyin 50 sent Keyingi 2 foizgacha bo'lgan ish haqi dollargacha.
Yuqoridagi misolimizda, siz 50 000 AQSh dollari miqdoridagi ish haqining 5 foizini yoki yiliga 2500 AQSh dollarini tashkil qilgan bo'lsangiz, ish beruvchi sizga $ 2,000 hissa qo'shadi. Ular sizning to'lovingizning dastlabki 3 foiziga yoki 1500 AQSh dollari miqdorida 1500 AQSh dollari miqdoriga to'g'ri keladi. Ish haqingizning keyingi 2 foizi, 1000 dollar, ular 50 tsent yoki 500 dollarga teng bo'ladi. Shunday qilib, sizning nomingizdan yordam beradigan jami yil yiliga 2000 dollar bo'ladi.
Agar sizning ishchingiz mos keladigan pulni taklif qilsa , u deyarli har doim ham o'yinni to'lash uchun etarlicha mablag 'ajratish uchun mantiqan to'g'ri keladi . Uni darhol ko'tarish deb o'ylab ko'ring!
Saylovsiz
Ish beruvchingiz bevosita o'z hissasini qo'shmagan holda, sizning ish beruvchingiz har bir kishi uchun rejaga kiritadi. Misol uchun, ish beruvchining har yili tegishli barcha xodimlar uchun rejaga to'lovining 3 foizi o'z hissasini qo'shishi mumkin.
Qorni taqsimlash
Foyda ulushini qo'shgan holda, agar kompaniya foyda ko'rsatsa, rejaga belgilangan miqdordagi mablag'ni qo'yish mumkin. Kimga borish mumkinligini aniqlaydigan turli formulalar mavjud. Eng keng tarqalgan formula - har bir kishi o'zlarining ish haqi bilan mutanosib bo'lgan foyda ulushi ulushini oladi.
Pul qachon sizga tegishli?
Ish beruvchilarning ba'zi bir turdagi to'lovlari sizning hisobingizdagi mablag 'bo'lsa-da, agar siz 100 foiz imtiyoz berishingizdan oldin qolsangiz, sizning kompaniyangiz uchun qo'ygan narsalarning bir qismini saqlab qolasiz. Siz har doim rejangizga hissa qo'shgan mablag'laringizdan birini ushlab turasiz.
Ayırımcılık qoidalari
Ish beruvchilar 401 (k) rejasini egalari yoki yuqori darajada kompensatsiya qilingan xodimlardan foyda olishlari mumkin emas. Har bir reja ushbu qoidalarga to'g'ri kelishiga ishonch hosil qilish uchun yillik sinovdan o'tishi yoki ish beruvchining "Xavfsiz hudud 401 (k) rejasi" deb nomlangan maxsus reja tuzishi mumkin.
Xavfsiz hudud rejasi bilan, agar ish beruvchi qonuniy jihatdan zarur miqdordagi miqdorda yoki tanlov yoki betaraf bo'lmagan hissa sifatida ishtirok etayotgan bo'lsa, ularning rejasi testlardan har qanday "o'tadi". Xavfsiz hudud rejasi bilan, ish beruvchi sizning zimmangga yuklatilgan har qanday taalluqli yoki noelektiv hissalaringiz darhol beriladi! (Qor ulashish to'lovlari hali ham berish huquqiga ega bo'lishi mumkin.)
Investitsiya tanlovlari
401 (k) rejasining ko'pi turli xil xavf darajalariga ega bo'lgan uchta turli xil sarmoya variantini taqdim etadilar va ishtirokchilar tanlov asosida ta'lim olishlari kerak. Hukumatning qoidalari shuningdek 401 (k) rejada ishlatilishi mumkin bo'lgan ish beruvchi fondining yoki boshqa turdagi investitsiyalar miqdorini cheklaydi. Ushbu cheklovlar tufayli 401 (k) rejada taklif qilingan investitsiyalarning eng ko'p uchraydigan turlari investitsiya fondlari hisoblanadi .
Ko'pgina rejalar sukut bo'yicha investitsiya tanlovi (maxsus investitsiya jamg'armasi) ni o'rnatadi va barcha pullar internetga kirguningizcha yoki boshqa sarmoyaga o'tish uchun rejangizni chaqirguncha u erga boradi.
401 (k) Yangi boshlanuvchilar uchun investitsiya tanlovlari
401 (k) rejasi ko'p miqdordagi mablag'lar, o'zingizning nafaqaga chiqishi mumkin bo'lgan taxminan yilga mos keladigan, jamg'arma nomi ostida taqvimiy yilga ega maqsadli mablag'larni taklif qiladi. Ular yangi investorlar uchun ajoyib tanlov bo'lishi mumkin.
Ba'zi 401 (k) rejalari modellar portfelini taklif etadi, sizda anketani to'ldirasiz, keyin siz uchun investitsiyalar tanlovi tavsiya etiladi. Agar murakkab investor bo'lmasa yoki siz uchun tavsiyalar berayotgan moliyaviy planner bilan ishlamasangiz, sizning ko'plaringiz maqsadli pul mablag'lari yoki modellar portfelini ishlatishingiz mumkin. Ushbu standart variantlarni investitsiyalash uchun noaniq usullar deb nomlayman!
Boshqa qoidalar
401 (k) rejasining kimga mos kelishini, rejadan pul to'lash mumkinligini, kredit berishga ruxsat beriladimi, pulni rejaga qanday kiritish kerakligini belgilash uchun juda ko'p qo'shimcha qoidalar mavjud va juda ko'p, juda ham ko'p. Agar o'qish qoidalarini o'qiyotgan bo'lsangiz, Mehnat bo'limi veb-saytining Pensiya rejalari haqida tez-tez ma'lumot olishingiz mumkin.