Turmush o'rtog'ingizni yoki ishonchingizni belgilang
Sog'liqni saqlash yoki tibbiy jamg'arma hisobvaraqi soliqqa tortiladigan shartnomaning huquqini aks ettiradigan aktivning turi bo'lib, hisobning egasini "Revocable Living Trust" ga o'zgartira olmaysiz. Buning o'rniga siz o'lim vaqtida "HSA" yoki "MSA" ni olish uchun bir yoki bir necha benefitsiarni tayinlashingiz kerak. HSA yoki MSA sizning benefitsiarlarini tanlashda e'tiborga olish kerak bo'lgan ba'zi narsalar.
01 Uylangan Hisob egasi - Nontaxable Mulk
02 Uylangan hisob egasi - soliqqa tortiladigan mol-mulk
Agar siz turmush qurgan bo'lsangiz va sizning mulkingiz soliqqa tortilsa , siz o'zingizning HSA yoki MSA-ning asosiy benefitsiarlari sifatida Revocable Living Trust nomini ko'rib chiqishingiz kerak. Bu sizning alohida mol-mulkingizdan soliq imtiyozlaridan foydalanib, turmush o'rtog'ingiz manfaati uchun yaratilgan Evropa Ittifoqi ishonchlarini kafolatlash uchun ishlatilishi mumkin. Ishonchingizni nomlashning asosiy kamchiligi shundaki, HSA yoki MSA ning adolatli bozor qiymati yakuniy daromad solig'i tushumiga kiritilishi kerak. Shunga qaramay, siz soliq to'lovi miqdorini sizning o'limingizdan bir yil ichida sizning nomingizdan to'lanadigan malakali tibbiy harajatlar bilan kamaytirish mumkinligini e'tiborga oling. Sizning turmush o'rtog'ingiz yoki ishonchingiz asosiy manfaatdor shaxs deb atalishi kerakligini aniqlash uchun sizni ko'chmas mulkni rejalashtirish advokatiga murojaat qilishingiz kerak.
03 Uylangan hisob egasi - Ikkinchi va undan keyingi Nikoh
Agar siz ikkinchi yoki keyingi nikohda bo'lsangiz, siz o'z farzandlaringiz yoki boshqa nafaqa a'zolaringizni HSA yoki MSA ning asosiy benefitsiarlari sifatida nomlashingiz kerak. Bu sizning tanlangan nafaqa a'zolaringiz hisobiga o'tishini ta'minlaydi. Sizning turmush o'rtog'ingizdan boshqa birovni asosiy manfaatdor deb belgilashning asosiy kamchiliklari, HSA yoki MSA ning adolatli bozor qiymati har bir nikohdan tashqari nafaqa oluvchining soliqqa tortiladigan daromadiga kiritilishi kerak. Biroq, soliqqa tortiladigan summaning sizning o'limingizdan bir yil ichida sizning nomingizdan to'lanadigan har qanday malakali tibbiy xarajatlar kamaytirilishi mumkin. Sizning turmush o'rtog'ingiz yoki boshqa benefitsiarlaringiz asosiy foydali nafaqa deb atalishi kerakligini aniqlash uchun sizning ko'chmas mulkni rejalashtirish advokatiga murojaat qilishingiz kerak.
04 yagona hisob egasi
Agar siz turmush qurmagan bo'lsangiz, sizda asosiy benefitsiaringiz uchun ikkita variant mavjud: sizning "Qayta tiklanadigan yashovchingiz" yoki shaxsiy yordamchi. Agar sizning "Qayta ko'rib chiqilishi mumkin bo'lgan ishonch" jamg'armasining bevosita qaramog'ida bo'lganlaringizdan birontasi kichik bo'lsa, unda sizning ota-onangizni ishonchli deb hisoblashingiz kerak, chunki bu hisob yoshga nisbatan sud nazorati ostida bo'lmagan homiylik ostiga olinmaydi. Hisobingiz benefitsiarlarning soliqqa tortiladigan daromadiga kiritilishi kerak bo'lsa-da, soliqqa tortiladigan summani sizning o'limingizdan bir yil ichida sizning nomingizdan to'lanadigan malakali tibbiy xarajatlar kamaytirishi mumkin. Sizning ishonchnomangiz yoki boshqa benefitsiarlarning asosiy foydali nafaqa deb nomlanishi kerakligini aniqlash uchun ko'chmas mulkni rejalashtirish bo'yicha advokat bilan maslahatlashing.