01 Pensiya jamg'armasining kollej jamg'armalari hisoboti
Umumiy Tasavvur:
Ayniqsa, Erog'lu Rothni muqobil kollej jamg'armasi hisobvaraqi sifatida ishlatish haqida juda ko'p gaplar bo'ldi. Ushbu fikrning asosi shundaki, IRA sizga malakali kollej harajatlari uchun foydalanilganda 10% dan ortiq muddatidan oldin jarimaga tortilishiga yo'l qo'ymaydi.
Ushbu jazodan qochish ko'pincha daromad solig'idan qochish bilan aralashib ketadi. Ushbu pul mablag'lari, ularni an'anaviy yoki Roth IRA'dan olib qo'ymasligingizdan qat'i nazar, ilgari undirilmagan mablag'lardan normal daromad solig'idan qochmaydi.
Erog'lu yoki an'anaviy IRA dan foydalanish - ko'plab shubhali taxminlarni talab qiladigan rivojlangan moliyaviy rejalashtirish strategiyasi va umuman tavsiya etilmaydi. Ushbu texnikaning afzalliklari 529- bo'limdagi Jamg'arma hisobidan yoki Coverdell ESA-dan foydalanishning afzalliklari bilan taqqoslanadi.
Ideal investor:
Roth yoki Traditional IRA kollejiga quyidagi shartlar qo'yilganda investitsiyalarni baholash kerak:
- Ota-onalar tushunish va soliq qoidalarini bilishida murakkabdir.
- Pensiya maqsadlari boshqa rejalar orqali yetarlicha ta'minlanmoqda.
- Ota-onalar yoki farzandlar IRA ga hissa qo'shishlari mumkin.
- Har qanday kollej jamg'armasi ko'rsatilsa, ular moliyaviy yordam olishmaydi.
- Ular boshqa kollejlarni tejash variantlarini to'ldirishgan yoki daromadlariga asoslanmagan.
- Ularning asl investitsiyalaridan ko'proq pul olishlari kerak emas.
- Ular qo'llanilmagan aktivlarga yakuniy nazoratni saqlab qolishni istaydilar.
02 Advantages & ACollege IRA foydalanish kamchiliklari
Potentsial afzalliklar:
EHMdan foydalanishning eng katta potentsiali shundaki, pensiya rejasi aktivlari ko'pgina moliyaviy yordam hisoblariga kiritilmaydi. Agar bir xil miqdordagi mablag'lar Coverdell ESA yoki 529-bo'limida qayd etilgan bo'lsa, uning qiymatining 5,64 foizi har yili moliyaviy yordamga javob beradi.Yana bir afzalligi shundaki, foydalanilmayotgan mablag'lar, agar AIRda oddiy pensiya yoshiga etgan bo'lsa (kamida 59 1/2), 10% pul olish jazosi qo'llanilmaydi. Erog'lu ROT uchun, ular ham daromad solig'iga tortilmaydi.
Bu, foydalanilmagan bo'linma 529 yoki Coverdell ESA fondlaridan olinadigan pullarga nisbatan 10% penalti (ortiqcha daromad solig'i) dan farq qiladi.
Potensial kamchiliklar:
Ushbu strategiyani qo'llab-quvvatlovchi ko'plab kamchiliklar mavjud. Ehtimol, sizning eng katta mablag 'sizning yillik pensiya jamg'arishingiz uchun AROdan foydalanishni yo'qotishdir. Kollejni saqlash uchun nafaqa arizasini ishlatish sizni kelajak uchun saqlab qolish uchun undan foydalanish imkoniyatini beradi. Pensiya nafaqat kollejga qaraganda ancha qimmatga tushadi, bu juda muhimdir.Yana bir kamchilikka tushgan mablag'lar bo'yicha soliq solish bo'ladi. An'anaviy (chegirib tashlanadigan) IRAda olinadigan barcha mablag' Federal va davlat daromadlariga soliq solinadi. Aroda ROTda sizning asl badalingizdan yuqorida va undan tashqarida olingan barcha mablag'lar federal va davlat darajasida soliqqa tortiladi.
Bu 529-bo'limning rejalari va Coverdell ESA-lari uchun ruxsat berilgan soliqlardan ozod qilinish hollari bilan taqqoslanganda bu katta pul sarflashni anglatadi.
Masalan, IRA ning har qanday turidan malakali xarajatlar uchun 20,000 AQSh dollari miqdorida soliqqa tortilishi mumkin bo'lgan xarajatlar soliqqa solinadi (25% Federal va 5% davlat soliq stavkasi nazarda tutiladi). 529-gachasi yoki Coverdell ESA hisobidan shu tarzda olib tashlanish soliqqa tortilmaydi.
03 IRA kolleji uchun investitsiya imkoniyatlari va soliq imtiyozlari
Investitsiya imkoniyatiga ega:
AIR uchun ruxsat berilgan investitsiyalar alohida fondlar, obligatsiyalar, CD va investitsion fondlarning to'liq menyusini o'z ichiga oladi. Bundan tashqari, IRA'larda annuitetlarni sotib olish mumkin, lekin odatda ulardan qochish kerak.Soliq imtiyozlari:
Har qanday IRA turining katta afzalligi - soliqqa tortishning kechiktirilganligi. Boshqacha qilib aytganda, siz har yili investitsiyalarning foizlari, daromadi va o'sishiga soliq to'lashingiz shart emas. Bu an'anaviy IRAda bo'lganidek, keyinchalik soliqni to'lashingiz kerak bo'lsa ham, bu sizning o'sish tezligingizdan ustunlik qiladi.Biroq, bu mablag' ta'lim xarajatlari uchun mablag' ajratilganda qisman yo'qoladi. IRS darhol pul olish uchun 10% jarimaga tortilishiga qaramasdan, siz hech qachon boshqa joylarga soliq solinmagan pullarga daromad solig'i bo'yicha javobgar bo'lasiz. Bu sizning chegirmali IRA pulidan olingan har qanday pulni anglatadi va Roth ARO dan olingan har qanday daromad soliqqa tortiladi.
04 Aroli kollejiga tegishli xarajatlar va moliyaviy yordamga ta'siri
Qabul qilinadigan xarajatlar:
- Kollej darajasida o'qish yoki undan yuqori (lekin xona va taxta emas)
- Kitoblar, uskunalar va to'lovlar (maktab talab qilsa)
Federal Moliyaviy Yordamga Uygunluk:
An'anaviy yoki ROT IRA kabi pensiya hisob-kitoblariga kiritilgan pullar Federal FAFSA formasida xabar qilinmasligi kerak emas. Shunday qilib, u moliyaviy yordam olishga yaramaydi.05 AKSh Kolledji uchun Qoidalar va Qoidalar
Imtiyoz:
10% miqdorida muddatidan oldin jarimaga tortilishga yo'l qo'ymaslik hisobvaraq egasining, ularning turmush o'rtog'i, farzandlari yoki nevaralari uchun mo'ljallangan bo'lishi kerak.Qatnashish qoidalari:
IRA turiga ta'sir qiladigan, IRA turiga ta'sir qiladigan murakkab ishtirok qoidalari, ishtirokchining yoshi va daromadlari, shuningdek, o'z hissasini beruvchi yoki ularning turmush o'rtog'iga ularning ish beruvchisi tomonidan pensiya rejasi beriladimi yoki yo'qmi.AIRga maksimal hissa bir kishi uchun 5000 dollarni tashkil etadi, 50 yoshdan yuqori bo'lgan hisob egalari uchun qo'shimcha 1000 dollar.