Oddiy strategiya soliqlarni minimallashtirish uchun uzoq yo'lni bosishi mumkin
Bir necha yil oldin, 2012 yil soliq yilida turmush o'rtog'im uchun soliq to'lashni rejalashtirayotganimda, ular ideal soliq strategiyasiga ega ekanini tushunib etdim. Ular federal daromad solig'ini oddiy uyga egalik qilib, bolalarni kollej orqali o'qitib, pensiyaga chiqarish uchun saqlashdi.
Quloq soladi, lekin raqamlar qanday ishlaydi? O'shanda qo'llaniladigan IRS chegara va soliq stavkalari bo'yicha 2012 yilgi soliq yilidan foydalanib, bu erda ularning soliqqa tortiladigan daromadini qanday kamaytirishimiz.
Ushbu strategiyalar siz uchun qanday ishlashini ko'rish uchun IRS veb-saytiga eng dolzarb federal daromad solig'i stavkalari bo'yicha murojaat qiling.
Soliq strategiyasi 1: 401k rejasida saqlang
O'z profilidan boshlaylik. Er-xotin ikkala kollejda va o'rta maktabda uchta farzandga ega. Ularning har ikkalasida ham ish haqi 76,500 dollarni tashkil qiladi. Ularning har biri o'zlarining 401 nafar pensiya jamg'armasiga 5000 dollar pul sarflaydi, bu ularning soliqqa tortiladigan ish haqini 10 ming dollarga kamaytiradi. Endi juftlik faqat 66,500 AQSh dollari miqdorida soliqqa tortiladi. (Bu shuningdek, ularni tuzatilgan yalpi daromad deb hisoblaydi ).
Soliq strategiyasi 2: Uy sotib oling va sizning tushumlaringizni tasdiqlang
Ularning uyi bo'lgani uchun, er-xotin ularning ajratmalarini belgilashga haqlidir . 16.000 AQSh dollari miqdoridagi ipoteka foizlaridan tashqari, er-xotin ham ko'chmas mulk solig'i (5000 AQSh dollari), cherkovga xayr-ehson (taxminan 3 700 AQSh dollari) va ularning ish haqi to'lashlarida (2500 AQSh dollari) davlat foydasiga soliqlarni unutmaymiz.
Ularning yig'imlari 27 200 AQSh dollarini tashkil qildi. Bu, o'z navbatida, AGI ni 66,5 ming dollardan 39,3 ming dollargacha kamaytiradi.
Mijozlar soliqqa tortiladigan daromadlarini 19,000 AQSh dollarigacha kamaytirishlari mumkin, chunki ular beshta shaxsiy imtiyozdan foydalanadilar . Shaxsiy imtiyozlar - har bir soliq to'lovchiga va soliq to'lovchiga qaram shaxsga nisbatan standart miqdor.
2012 yil uchun shaxsiy ozod qilish miqdori 3,800 dollarni tashkil etadi, besh kishi (er, xotin va uch qaramog'ida) 19 ming AQSh dollarini tashkil etadi. Shaxsiy imtiyozlar bu juftning soliqqa tortiladigan daromadini kamaytirishi mumkin.
Shaxsiy imtiyozlarini bekor qilgandan so'ng, juftning soliqqa tortiladigan daromadi 20,3 ming AQSh dollarini tashkil etadi. Bu federal daromad solig'i hisoblangan miqdor. 2012 yilgi soliq stavkalarini qo'llash ularga ularga 2.175 AQSh dollari miqdorida daromad solig'ini beradi. Biz er-xotin juftlikning birgalikda topshirishlari uchun ularning soliqqa tortiladigan daromadlari asosida 15% soliq chegirmasiga tushganini bilamiz. 2012 yil uchun dastlabki 17,400 AQSh dollari miqdorida soliqqa tortiladigan daromad 10 foizli stavka bo'yicha soliqqa tortiladi. 15% soliq chegirmalari soliqqa tortiladigan daromadga 17,4 ming dollardan 70,7 ming dollardan oshadi. Shu bilan birga, juftlikning soliqqa tortiladigan daromadlari 20,3 ming dollarni tashkil etadi, shuning uchun 15 foiz stavka faqatgina soliqqa tortiladigan daromad 17,4 ming AQSh dollaridan ortiq bo'lgan miqdorga nisbatan qo'llaniladi. 15% stavka bo'yicha soliq miqdori $ 2,900 ni tashkil etadi, natijada soliq hisoblab chiqilgan 435 AQSh dollarini tashkil etadi. Mablag'larni 10% va 15% soliq stavkalarini birlashtirib, bu juftlik federal daromad solig'i 2,175 AQSh dollarini tashkil etadi.
Soliq strategiyasi 3: Soliqni yo'qotish uchun soliq imtiyozlaridan foydalaning
Ularning ikkitasi kollejga boradi. Ularning katta qizi davlat universitetida katta o'qituvchidir, ikkinchi o'g'ilining o'g'li boshqa davlat universitetida birinchi kursdoshi.
2012 yil uchun ular hayot davomida o'rganish krediti yoki Amerika Immigratsion Kreditini tanlash imkoniyati mavjud . Er-xotin qizi uchun 15 ming dollar va o'g'li uchun yiliga 5 ming dollar sarfladi. Er-xotin, dastlabki $ 4000 sarf-xarajatlar bo'yicha ta'lim xarajatlarining birinchi 10,000 AQSh dollari (maksimal 2,000 AQSh dollari krediti uchun) yoki Amerika Imkoniyati Kreditining 2500 AQSh dollari qiymatiga teng 20% ni o'z ichiga olishi mumkin. shuningdek, o'qish kabi.
Oliy ma'lumotli soliq imtiyozlari bilan birgalikda er-xotinning federal daromad solig'i bo'yicha 2,175 AQSh dollari to'liq bartaraf etiladi. Ammo, ularning holatlarida, American Opportunity Credit yaxshi ishladi, chunki soliq qarzining 40% qaytarilishi mumkin. Ikki Amerika Imkoniyati krediti bilan maksimal 2500 AQSh dollari miqdoridagi kreditlar, ya'ni 5000 AQSh dollari soliq imtiyozlari.
Ushbu miqdorning 60 foizi, yoki 3000 dollar, federal daromad solig'i 2,175 AQSh dollarini tashkil qiladi. American Opportunity kreditining ushbu qismi qaytarilmaydi, shuning uchun soliq imtiyozlarining bu qismi federal daromad solig'ini nolga kamaytiradi, lekin noldan pastga tushmaydi.
Amerikalik Imkoniyatlar kreditining 40 foizi qaytarib berildi, shuning uchun kreditning 2000 dollaridan soliq to'lovi kabi muomala qilindi. Qaytarilishi mumkin bo'lgan kreditlar ushlab qolish va boshqa soliq to'lovlari kabi ishlaydi va federal daromad solig'i majburiyatidan ortiqcha ortiqcha miqdor IRS tomonidan qaytariladi. Ushbu juftlik uchun ular soliq to'lashni qabul qilishdi, bu soliq to'lashdan to'langan soliq miqdori 2000 dollardan oshdi.
Soliq strategiyasi 4: To'xtashni to'g'rilang va soliq to'lashni oqilona sarflang
Shunday qilib, er-xotin, ularning barcha ushlab qolish to'liq qaytarib oladi, shuningdek, American Opportunity Kredit qaytarib beriladigan qismi qo'shimcha miqdor oladi. Ular Roth IRAsni eri va rafiqasi (2012 yil uchun har biriga 5000 AQSh dollari) uchun ochish uchun va ularning kichik qizining kollej jamg'armasi uchun bir nechta bank depozit sertifikatlariga qo'yish uchun qaytarishning bir qismidan foydalanishga qaror qildilar.
Ko'rib turganingizdek, ba'zan soliq imtiyozlari juda yaxshi narsadir. Uyga ega bo'lish, farzandlarini kollejga joylashtirish va pensiyaga chiqish uchun mablag 'ajratish orqali bu juftlik ularning soliq qonunlarini bekor qilishga muvaffaq bo'ldi.