UGMA yoki UTMA hisob-kitoblarni hisob-kitob qilishni amalga oshirish kerakmi?
moliyaviy yordam imtiyozli kollejlardan taklif qiladi. Ko'pgina hollarda, maktab xarajatlari va moliyaviy yordam ko'rsatadigan narsalar o'rtasida farq bor. Bu bo'shliqni stipendiyalar, talabalar kreditlari yoki shaxsiy mablag'lar hisobidan qoplash mumkin. Ba'zi oilalar bu maqsad uchun UGMA (Kichkintoylar uchun Yagona Xayr-ehson) va UTMA (Kattalar uchun Yagona Taqdimot Akti) hisobidan pulni tejab qolishdi.
Ushbu transport vositalari dastlab kollejning jamg'arma bozori bo'yicha yuqori o'rinni egallab, 1996 yilda 529-sonli bo'limni tuzishdi. O'sha paytdan e'tiboran aksariyat oilalar soliq imtiyozlari va aktivlar ustidan ota-ona nazoratini birlashtirish uchun 529-bo'limni tanlashdi. Bundan oldin UGMA va UTMA nazorat hisobidan foydalangan ko'plab ota-onalar va bobo-bular biroz chekinish hissini uyg'otishi ajablantirmaydi.
Shunday qilib, UTMA yoki UGMA hisoblariga investitsiya qilgan ota-onalar ko'pincha so'raladigan savol - ularning hisobini 529-bo'limning rejasiga o'zgartirishi mumkinmi. Javob "Ha" bo'lsa-da, bu konvertatsiya qilish mumkin bo'lgan tortishishlarni keltirib chiqaradi.
Assotsiatsiyani boshqarish
UTMA-529 yoki UGMA-529 hisobini konvertatsiya qilish aktivlarni kim nazorat qilayotganiga ta'sir qilishi mumkin. Ayrim hollarda 529-bo'limning homiylari rejalashtirilgan ushbu konvertatsiyani maxsus ishlov berish va etiketlashni talab qiladi. Bunday hollarda, maxsus hisob "529-sonli rezerv naqd pulsiz hisob" deb belgilanadi va rejaning homiysi, agar u klassik depozit hisobiga o'xshash bo'lsa, moddiy yordamni katta yoshdagi shaxsga aylantiradi.
Bu, odatda, davlatga qarab 18 èki 21 yoshga to'lganida sodir bo'ladi.
Ba'zi rejali homiylar ham mavjud, ammo bu ota-ona yoki bobo uchun katta miqdorda qonuniy majburiyatlar mavjud bo'lsa-da, bu maxsus hisob-kitoblarni talab qilmaydi. Ayrim ota-onalar ushbu mablag'larning manbasini noto'g'ri talqin qilishni 529-bo'limning ushbu shaklidan to'ldirish uchun to'ldirishda to'ldirishni o'ylashlari mumkin, ammo bu tavsiya etilmaydi, chunki u qonuniy emas va bolangiz pullarini noto'g'ri boshqarish uchun sizni sudlashi uchun imkon beradi.
Benefitsiyani o'zgartirish
UGMA yoki UTMA hisobini boshqa bolaga o'tkazish yoki benefitsiarlarni o'zgartirish imkoniyati yo'q. UTMA yoki UGMA-529 hisob qaydnomasini almashtirish orqali benefitsiarni o'zgartiring, chunki bu sizning farzandingizning pulini boshqasiga berishga tenglashadi. Agar siz UGMA yoki UTMA-529 konvertatsiyasini qilsangiz va uni xolisona xabar qilsangiz, rejalaringizning ko'pchiligi benefitsiariyning o'zgarishini hozirgi ro'yxatdagi benefitsiar egasiga aylantirmagunga qadar ruxsat bermaydi. Shu nuqtada, o'sib borayotgan bolaga, agar u xohlasa, benefitsiarni boshqasidan o'zgartirishi mumkin.
UTMA yoki UGMA-529 kassa hisobini konvertatsiya qilishning soliq oqibatlari
Sizning pulingizni olib tashlasangiz va uni IRQ hisobiga kiritmasangiz, sizni jazolaydigan IRAlardan farqli o'laroq, UGMA yoki UTMA-529 konvertatsiyasi bunday jarimaga ega emas. Biroq, sizning hisobingizga kiritilgan investitsiyalar ilgari amalga oshirilmaydigan daromadga ega bo'lsalar, sarmoya yutuqlari bo'yicha soliqqa tortilishi mumkin. Ushbu imkoniyat 529-bo'limning yangi qismidagi pulning barcha kelajakdagi o'sishini saqlab qolish foydasiga qarshi tortilishi kerak.
UTMA yoki UGMA-529 kassa hisobini konvertatsiya qilishdan moliyaviy yordam berishga bo'lgan ta'siri
UGMA yoki UTMA-529 konvertatsiyasi, odatda, moliyaviy yordam uchun saralashga nisbatan ijobiy harakat deb hisoblanadi.
Buning sababi, kassa hisobining aktivlari bolaning aktivlari hisoblansa-da, aylantirilgan 529 hisobidagi aktivlar hozirgi paytda talaba qaram bo'lgan bo'lsa, hozir ota-onaga tegishli deb hisoblanadi.
Bu UGMA yoki UTMA hisobini 529-bo'limga almashtirish orqali aktivlarning faqat 5.64 foizini har yili ota-onalar tomonidan ishlatilishi kutiladi, bu esa 20 foizni talaba konvertatsiya qilishdan oldin foydalanadi.
UGMA yoki UTMA-529 hisob qaydnomasini konvertatsiya qilish to'g'risida qaror qabul qilishdan oldin o'zingizning davlatingizning 529-sonli rejasini qo'llab-quvvatlashingizni so'rang yoki investitsiya va soliq maslahatchilaringiz bilan maslahatlashing.