- I-sonli jamg'arma omonatlari davlat yoki mahalliy soliqlar bo'yicha olinmaydi. Agar siz Series I jamg'armasiga sarmoya kiritganingizda, siz o'zingizning davlat yoki mahalliy hukumatga tushgan foiz daromadiga soliq to'lamaysiz. Bu sizning oddiy pullaringizdan ko'ra, har yil oxirida cho'ntagingizda ko'proq pulni qoplaydi degani.
- I-xisob-kitob jamlanmalari federal soliqlarga taalluqlidir. Sizning Series I jamg'arma pulini sotib olganingizda, obligatsiyalarni ushlab turish vaqtida olgan daromadingiz bo'yicha Federal hukumat soliqlariga qarzdor bo'lasiz. Series I pul tejamkorligi "nolinchi kupon" deb nomlanuvchi maxsus munosabat turi bo'lgani uchun (ya'ni pochta orqali muntazam tekshiruvlar olinmaydi, buning o'rniga siz g'olib sizning munosabatingizga qo'shiladi sizning qiziqishingiz bo'yicha qiziqish topasiz.) Siz ikkita soliq usullaridan biri bilan tanlov qilishingiz mumkin: pul o'tkazish usuli yoki hisoblash usuli. Naqd pul usuli siz faqat o'z zimmasidagi soliqlarni AQSh Senatiga qaytarish (ya'ni ularni qaytarib berish) paytida to'laysiz. Agar siz 20 yil davomida qarzingizni ushlab tursangiz, o'sha davr mobaynida siz soliq to'lamaysiz, ammo siz investitsiyani sotish paytida soliq to'laysiz. Men sizning zayomlarim bo'yicha soliqqa tortish usulini tanlasangiz, siz o'zingizning asosiy qarzingizga qo'shilgan yil davomida olingan foydadagi soliqni to'laysiz.
Ta'lim xarajatlarini to'lash uchun I seriyali obligatsiyalardan foydalanish
Agar siz ularni malakali ta'lim xarajatlari uchun haq to'lash va daromad cheklovlarini qondirsangiz, ular sizning Series I jamg'armasidan olgan foiz daromadiga soliq to'lamaysiz. Faqat malakali ta'lim xarajatlari deb hisoblaysizmi? Bunga quyidagilar kiradi:
- Universitet yoki kollejga kerakli laboratoriya kurslari kabi o'quv haqi va to'lovlar
- Bitiruvchi dastur yoki sertifikat berish dasturining bir qismi sifatida talab qilinadigan har qanday kurs uchun to'lanadigan xarajatlar.
- Kitob yoki xona va kengashning narxi malakali xarajatlar hisoblanmaydi.
- Sizning, turmush o'rtog'ingizning yoki sizning soliqlardan ozod qilishni talab qilgan qaramog'ingizning nomidan kelib chiqishi kerak.
"Series I" jamg'armasiga soliqlarni to'lash uchun bir nechta shartlar mavjud.
- Men o'z qarzimni 1989 yildan keyin xarid qilishim kerak edi.
- Sizning Series I jamg'arma zayomlarida naqd pul aynan bir soliq yilida malakali ta'lim xarajatlarini to'lashingiz kerak.
- Obligatsiyalarni sotib olgan oyning birinchi kunida kamida 24 yosh va undan katta bo'lishi kerak. Misol uchun, agar siz 18 yoshda bo'lsangiz, siz o'zingiz yoki oilangizning kollej xarajatlarini to'lash uchun I Jam jamg'armasini ishlatishingiz mumkin emas; siz hali ham soliq qonunchiligiga yopishib olasiz.
- Agar Siz o'zingizning Series I pul mablag'laringizdan foydalansangiz, bu sizning qarindoshingiz yoki farzandingizning qaramog'ida bo'lgan boshqa bir bolani kollejga o'qitish uchun to'lovni amalga oshirish uchun, sizning nomingiz va / yoki turmush o'rtog'ingizning ism-familiyangizga yozilishingiz kerak. Farzandingizdan sizning rizqingizdan foydalanganingiz uchun ro'yxatga olishingiz mumkin, ammo siz ularni egasi deb hisoblay olmaysiz. Aks holda, siz kollej uchun haq to'lash uchun foydalanayotganda men o'z zimmamdagi soliq imtiyozlarini olmaysiz.
- Agar turmush qurgan bo'lsangiz, siz va turmush o'rtog'ingiz jami soliq imtiyozlari seriyasiga muvofiq bo'lish uchun birgalikda soliq deklaratsiyasini topshirishlari kerak.
- Xazina idorasi tomonidan I jamg'arma zayomlarining soliq imtiyozlarini olish uchun belgilangan daromad limitlariga javob berishingiz kerak. Sizning talablarga javob bera olasizmi yoki yo'qligini bilish uchun batafsil hisoblar mavjud (IRS shaklini 8815-ga qarang). 2008 yilda foizlardagi chegirma $ 67,110 mln.ga o'zgartirildi va butunlay 82,1 ming AQSh dollariga teng bo'ldi. Turmushga chiqqanlar uchun, soliq imtiyozlari 100,650 AQSh dollari miqdorida pasaytirila boshlandi va o'zgartirilgan tuzatilgan yalpi daromad $ 130,650 dan oshib ketgandan so'ng butunlay yo'q qilindi.
- Kollej, kasb-hunar maktabi yoki universitet kafolatlangan talaba kredit dasturi kabi federal yordam me'yorlariga javob berishi kerak. Aks holda, ketma-ket I seriyasidagi soliqlarni istisno qilmaslik kerak.
G'aznachilik departamenti ma'lumotlariga ko'ra, jamg'arma omonatlariga doir imtiyozlar har qanday stipendiya, stipendiya, ish beruvchilar tomonidan beriladigan ta'lim imtiyozlari yoki boshqa imtiyozlar miqdori bilan kamayadi. Ular to'g'ridan-to'g'ri malakali ta'lim xarajatlari hisobidan olinadi.
Bundan tashqari, Sizning I-dan kelib chiqadigan bank jamg'armalaringizning asosiy kapitalini va foiz daromadlarini malakali xarajatlarni to'lash uchun ishlatishingiz talab etiladi. Agar obligatsiyalaringizning qiymati yil mobaynida sizning malakali xarajatlaringiz miqdoridan oshib ketgan bo'lsa, unda sizning soliqlari doirasidan tashqariga chiqadigan foiz miqdori proportsional ravishda kamayadi. Shuning uchun bir nechta kichik nomlar qog'ozini sotib olishni o'ylab ko'rishingiz mumkin. Bu muammo emasligiga ishonch hosil qilish uchun ularni kichikroq partiyalarda sotib olishingiz mumkin.
Series I Bond soliq imtiyozlari bilan taqqoslangan Bond soliq imtiyozlari
Series I bojni soliq imtiyozlari, Series EE jamg'arma zayomlarining soliq imtiyozlari bilan bir xildir. Agar siz qattiq daromad portfelining bir qismi sifatida egalik qilsangiz, bu sizning obligatsiyalaringizga naqd pul berish va o'qish to'lovini to'lash uchun kelgan vaqtni hisoblashni ancha soddalashtirishi kerak.
Series I Savings Bond haqida ko'proq ma'lumot
I-qism I Jamshotlarga investitsiyalash bo'yicha yo'riqnomamizni o'qiy olishingiz mumkin. Bu sizga jamg'arma zayomlari haqida, xususan, sizning portfelingizga qanday qilib qo'sha olishingiz mumkinligi, har yili sotib olish cheklovlari, mulkka bo'lgan talablar, soliq imtiyozlari va boshqalar haqida ma'lumot berish orqali, sizning jamg'armaning zaxiralari haqida tonnali ma'lumotlar orqali sizni yuritadi .