Bildirilgan ma'lumotlar
5498 formasi har xil hisob ma'lumotlarini ko'rsatadi, jumladan:
- IRA, HSA va ESA rejalariga qo'shilgan hissalar
- 31-dekabrdagi IRA yoki boshqa hisob-kitoblarning adolatli bozor qiymati
- Hisob egasi kerakli minimal taqsimotlarni qabul qilishni boshlashi kerakmi?
Har bir moliya muassasasida - an'anaviy IRA, Roth IRA, SEP IRA va boshqalar - har bir hisob turi uchun 5498 formasi olishi kerak. Agar sizda bir bankda SEP IRA va Roth IRA mavjud bo'lsa, ushbu bank Sizga har bir hisob uchun 5498 formasi berishi mumkin, lekin moliya institutlari bir xil turdagi barcha hisoblarni bitta shaklga kiritadi. Masalan, barcha Roth IRAs ma'lum bir bank hisobot shaklida e'lon qilinadi.
Shakllarning uch turi 5498
5498 shakllari ular bildirgan ma'lumotlariga qarab uch shaklda keladi.
- Shakl 5498-sonli, IRA hissa ma'lumoti an'anaviy IRAlar , Roth IRAs , SEP IRAlar va sodda Ero rejalari kabi shaxsiy pensiya hisoblari haqida ma'lumot beradi.
- 5498-SA shaklida sog'liqni saqlash hisobvaraqlari (HSA) haqida ma'lumot beriladi.
- 5498-ESA shaklida Coverdell Education Savings Accounts haqida ma'lumot beriladi.
Siz 5498 shaklini olasiz
5498 formasi 31-yanvargacha IRR hisob raqamlariga yuboriladi, ular zarur bo'lgan eng kam taqsimotlarni olishlari kerak. Joriy yil mobaynida siz 70 1/2 yoshga yetsangiz, 11-quti tekshiriladi. Ushbu quti sizning 70-raqamli 1/2 raqamini olganingizdan keyingi yilning 1-aprelidan kechikmasdan, VRD sotib olishni boshlashingizni eslatadi .
Aks holda, agar siz VRD sotib olishni boshlamasangiz, muassasa sizning ariza yuborish uchun 31 maygacha.
5498 shakl 31 mayga qadar IRSga topshirilishi kerak. 15 aprelga qadar bo'lgan avvalgi soliq yiliga tegishli mablag'lar an'anaviy va Roth IRA hisoblari uchun 5498 formasiga kiritilgan, shu sababli IRA ning ko'pgina hisob egalari ushbu ma'lumotlarni may oyigacha olishmaydi. , lekin siz buni o'zingizning qaydlaringiz bilan olishingiz kerak.
Ushbu ma'lumotni soliq deklaratsiyasiga kiritishingiz kerak
Ehtimol, allaqachon soliq to'lash bo'yicha 5498-shakldagi har qanday ma'lumotni kiritgansiz. May oyi oxirigacha soliq deklaratsiyasini topshirganlarning aksariyati o'zlarining qaytishini o'zgartirish yoki o'zgartirishga majbur bo'lmaydi. 5498 formasi ko'pincha IRSga taqdim etgan ma'lumotlarning tasdiqlanishi sifatida xizmat qiladi. Shunga qaramasdan, ariza haqidagi ma'lumot sizning qaydlaringiz va soliq to'lashingiz bilan mos kelishiga ishonch hosil qilish yaxshi.
Axborotni qanday tekshirish kerak
IRA uchun hissa miqdori, odatda, soliq yili uchun 15 aprel, odatda, IRA moliyalashtirish muddati davomida qilingan barcha hissalarni aks ettiradi. SEP va sodda rejalar uchun ajratiladigan mablag'lar miqdori kontrakt bo'yicha belgilangan soliq yilidan qat'i nazar, kalendar yil davomida kiritilgan barcha badallarni aks ettiradi.
5498 formasi, ularning bir qismi yoki hammasi bekor qilingan bo'lsa ham, qilingan barcha hissani aks ettiradi.
- An'anaviy EHAga ishtirok etish shakllari 5498 shaklidagi 1-qutidagi hisobotda keltirilgan. EHMdan tushadigan an'anaviy EHMga qo'yiladigan mablag'lar 1040-shakli, 32-qatorda bildirilgan. Eramizdagi an'anaviy IRQ to'lovlari 8606-shakli, 1-qatorda ko'rsatilgan. Form 5498 avvalgi soliq yili uchun belgilangan bo'lib, an'anaviy IRAga qilingan barcha hissalar.
- Erog'lu Eroga beriladigan to'lovlar soliq deklaratsiyasida bildirilmagan. Shunga qaramay, 5498 shaklidagi 10 qutidagi ko'rsatilgan summa avvalgi soliq yili uchun belgilangan ROT IRA ga bergan barcha hissalarni aks ettiradi.
- Agar siz o'zingiz ishlayotgan bo'lsangiz SEP va oddiy IRA uchun to'lovlar 1040 shaklda, 28-satrda e'lon qilinadi. SEP va oddiy IRA ish beruvchining ishchi hisobiga bergan hissalari 1040-da ko'rsatilmaydi, lekin ular paydo bo'lishi kerak kodi bilan birga W-2 qurilmangizdagi 12-qutida. F kodi IR-IRA, kod S-oddiy IRA uchun. SEP va SIMPLE to'lovlari an'anaviy tarzda va Roth IRA hissasi sifatida belgilangan soliq yili o'rniga kalendar yili davomida kiritilgan mablag'larni aks ettiradi.
- Rollover hissasi formasi 5498 da 2-qutida ko'rinadi. Ular to'g'ridan-to'g'ri rollovchilarni ko'rsatgan har qanday formalar bilan 1099-R va siz yaratgan bevosita rollovchilar bilan mos kelishi kerak.
- Erog'lu Ero konvertatsiyasi shakllari 5498 ning 4-qutisida paydo bo'ladi. Ular Roth IRA konversiyasini ko'rsatgan siz olgan har qanday Form 1099-R bilan mos kelishi kerak va 8, 16 va 21-qatorlardagi formasi 8606-ga mos kelishi kerak.
- Siz 5498-SA shaklidagi 2 qutidagi sog'liqni saqlashni hisobga olish hisobi hissasini topasiz. Bu avvalgi soliq yili uchun, siz qilganlaringiz va sizning ish beruvchingizning har qanday hissasi uchun jami badallar aks ettiriladi. Sizning ish beruvchingizning hissasi, shuningdek, V kodi bo'yicha W-2 shaklining 12 qutisida ham xabar qilinadi. Shaxsiy to'lovlar 1040-sonli satrda ko'rsatilgan miqdorga mos kelishi kerak.