O'qituvchilar va notijorat xodimlari uchun pensiya rejasi
2017-yilda 403 (b) rejangizga qanday hissa qo'shishingiz mumkin:
403 (b) 2017 yil uchun hissa qo'shadigan cheklovlar
Bu summalar yildan-yilga o'zgarishi mumkin, ammo 2016-yilgi hissa ulushi bilan bir xil bo'ladi. 2017-yil uchun 403 (b) rejasiga hissa qo'shishingiz mumkin bo'lgan maksimal miqdor $ 18,000 (50 yosh yoki undan katta bo'lsa, $ 24,000) yoki 100% kompensatsiya.
Ish beruvchining hissa ulushiga qo'shimcha ravishda, 403 (b) ga qo'shimcha pul ajratish mumkin. Ish beruvchining ma`lumotlarini taqdim etadigan rejalar uchun jami katnashishga limiti $ 54,000. Xodimlarning ish haqi cheklovi yuqoridagi kabi saqlanib qoladi, lekin ish beruvchi yana 36 000 AQSh dollari (2017 yilda maksimal 54.000 dollardan oshmasligi) ni tanlashi mumkin.
403 (b) ga yordam berishning asosiy afzalliklari qanday?
403 (b) rejalari 401 (k) rejalariga juda o'xshash. Lekin bu har doim ham shunday emas edi (quyida keltirilgan mavjud farqlarni ko'ring). 403 (b) birinchi navbatda rouming-shartnomalarga investitsiyalar kiritish uchun foydalaniladigan rejalar.
Hozirda 403 (b) rejasining aksariyati kassa hisobvaraqlarida o'zaro investitsion investitsiya variantlarini taklif qiladi. Ba'zi 403 (b) rejalari hali rag'batlantiruvchi investitsiyalarni taklif qilsa-da, investitsiya fondlarining diversifikatsiyalashtirilgan investitsion yo'nalishidan foydalanish an'anaviy 401 (k) rejalari tuzilishiga juda o'xshash.
403 (b) rejasining eng keng tarqalgan foydasi - bu badallar soliqqa tortiladigan soliqqa tortishning amal qilish muddati tugashi bilan amalga oshiriladi.
Agar siz 403 (b) ni taklif qilayotgan kompaniya uchun ishlayotgan bo'lsangiz, ish beruvchingizning rejasida ishtirok etish pensiyaga chiqish yo'lida quyidagilarni bajarishga yordam beradi:
- Pensiya uchun mablag 'avtomatik ravishda qurish
- Soliq to'lashlari soliqqa tortiladigan daromadlarni kamaytiradi
- Har bir to'lov davri uchun investitsiya o'rtacha dollar narxidan foydalidir
- Mablag'lar soliqqa tortish muddatini uzaytiradi va ularni olib tashlamaguningizcha soliqqa tortilmaydi
- Ish beruvchining mos keladigan hissasi mavjud bo'lishi mumkin
2017 Roth 403 (b) s uchun cheklovlar
Belgilangan Erog'lu hisoboti (DRA) dasturi tashkilotlarga Root qo'shimchalari sifatida 403b rejalarini taqdim etishga imkon beradi. Erog'lu 403 (b) rejalari Roth 401 (k) s ga juda o'xshash. Bu variant nisbatan yangi bo'lib, sizning investitsiyalaringizning soliqqa tortilmaydigan o'sishini ta'minlaydigan keyingi soliq imtiyozlari paydo bo'lishining asosiy afzalligi hisoblanadi.
2017-yil uchun Roth 403 (b) s uchun yillik hissa miqdori $ 18,000, qo'shimcha ravishda 50 va undan kattalar uchun qo'shimcha ravishda $ 6000 hissa qo'shadi.
- Mablag'lar soliqdan keyingi dollar bilan amalga oshiriladi (joriy yilgi soliq imtiyozlari yo'q)
- Mablag'lar soliqqa tortilmaydi (eng kamida 59 ½ yoshdagidek va sizning birinchi Roth 403 (b) hissangizdan beri besh yil bo'ldi)
- Roth IRAs dan farqli o'laroq, daromad cheklovlari yo'q
- Soliqlarni diversifikatsiyalashni ta'minlaydi
- Zarur bo'lgan eng kam taqsimotlarni (VRD) oldini olish uchun pensiyaga chiqish davrida,
Agar sizda reja 403 (b) variantini taklif qilsangiz, unda qo'shilgan hissa miqdori yillik chegaradan oshmasa, an'anaviy 403 (b) va 403 (b) dagi royaltga qo'shilishingiz mumkin.
403 (b) va 401 (k) o'rtasidagi farqlar,
Ushbu turli turdagi pensiya rejalari o'rtasidagi oldingi farqlar 2001 yil iqtisodiy o'sish va soliq imtiyozlarining kelishuvi to'g'risidagi qonun bilan bekor qilindi. Biroq 15 yillik qoidalar deb ataladigan maxsus saylovlar 403 (b) rejalari uchun amalda ish beruvchi ruxsat bergan). Ushbu maxsus hayotni ushlab turish xizmati, ish beruvchilarga 15 va undan ko'p yillar davomida xizmat ko'rsatishga imkon beradi, agar avvalgi yillardagi o'rtacha hissa 5000 dollardan oshmasa, qo'shimcha ish haqi 3000 AQSh dollarini tashkil etadi.
Mavjud qoidalarga muvofiq, ushbu ta'til to'lovi yiliga 3000 dollardan oshmasligi kerak (umr bo'yi maksimal 15000 AQSh dollarigacha). Agar 50 yoshga to'lguncha va 15 yillik qamoq muddati saqlanib qolsa, har yili 18 000 AQSh dollarini tashkil etadigan harajatlar birinchi navbatda 50 yoshga to'lgunga qadar 15 yillik qoidadan foydalaniladi.