Kollejni saqlash uchun an'anaviy xisob-kitob hisobidan foydalanish haqida ma'lumot
Hozirda FAFSAni tugatayotgan va moliyaviy yordamni o'rganayotgan ota-onalar va talabalar kollej uchun haq to'lash uchun yaxshiroq reja tuzmaslik uchun o'zlarini tekkizishadi. Universitet xarajatlari haqida gap ketganda, kichik rejalashtirish uzoq yo'lni bosishi mumkin.
Farzandingizning kollej ta'limi uchun mablag'larini tejashning bir qancha foydali usullari mavjud, ularning har biri o'z manfaatlari va kamchiliklariga ega. Ko'proq an'anaviy usullardan biri - bolalarni kattalarga aylantirishi uchun imkon yaratadigan, ammo bu pulni sarflash bo'yicha hech qanday ta'limiy mezonlar qo'ymasligi kerak.
Qimmatli qog'ozlar bo'yicha hisob - ta'lim faqatgina jamg'arma hisobidir va sizning bolalaringiz o'zlari xohlagan mablag'lardan foydalanishi mumkin. Boshqa variant - UGMA yoki UTMA hisobidan foydalanish.
UGMA va UTMA nazorat hisoblari nima?
UGMA va UTMA hisoblari kollej jamg'armalari hisobvaraqlarining grandizmasidir. UGMA (Kattalar uchun Yagona Tushuntirish Haqida) va UTMA (Kattalar Yagona Taqdimoti Akti) - bu ularning aksariyat yoshiga etgunga qadar yoshlar uchun mollarni ushlab turish va himoya qilish uchun ishlatiladigan egalikka oid hisoblardan boshqa narsa emas. Bu hisoblar odatda aktsiyalar, obligatsiyalar va o'zaro investitsiyalarga ruxsat beradi, lekin aksionerlar imkoniyatlari yoki marjda xarid qilish kabi yuqori xavfli investitsiyalar emas. Aktivlar kichik shaxsning mulki hisoblanadi, chunki investitsiya daromadining muayyan miqdori soliqni to'lamaydi, teng miqdor esa ota-onalarning nisbati o'rniga, bola soliq stavkasida soliqqa tortiladi.
Potensial kamchiliklar
Aybsiz hisob-kitoblarni jozibador qiladigan bir xil soliq imtiyozlari ham ularni yoqimsiz qilib qo'yishi mumkin.
Daromadning dastlabki miqdori yuqori soliqlardan saqlanib qolgandan so'ng ortiqcha daromad ota-onalarning marginal soliqqa tortilishida soliqqa tortiladi. Ushbu ta'sir 529-bo'limda yoki Coverdell ESAda yuzaga kelmaydi.
Hisob formati, shuningdek, davlatga qarab, 18 yoshdan 21 yoshgacha bo'lgan har qanday joyda, bolalarga qarashni nazorat qilishni ta'minlaydi.
Farzandlar bilan yaxshi munosabatda bo'lgan ota-onalar, bu mablag'larni kollejga sarflashlariga majbur qilishlari mumkin bo'lsa-da, ular bilan munosabatlar qiyinlashishi mumkin.
Soliq imtiyozlari qanday?
Ota-onasini soliq to'lashdan ozod qilgan holda, 19 yoshga to'lmagan har bir farzand (yoki 24 yoshli talaba uchun) imtiyozli soliq stavkasida ma'lum miqdorda "qazib olinmagan daromad" ga ruxsat etiladi. Masalan, 2016 yilda birinchi $ 1,050 soliqsiz hisoblansa, keyingi 1050 AQSh dollariga soliq solinadi, bu federal daromad solig'i uchun 10 foiz. Bu miqdordan yuqori bo'lgan har qanday narsa ota-onalar tomonidan soliqqa tortiladi, bu esa 35 foizga teng. Bu imtiyoz bir hisobda emas, balki bir bola uchundir.
Qanday xarajatlar tegishli?
Agar homiylik ostidagi shaxs qonuniy talablarga javob beradigan bo'lsa, bolaning manfaati uchun mablag ' olishni boshlashi mumkin. Bolaning manfaati uchun sarflanadigan har qanday xarajat, masalan, oldindan ta'lim xarajatlari, kassa hisobvarag'idan, kassa deklaratsiyasi asosida to'lanishi mumkin. Boshqa kollej jamg'armalari hisobidan farqli o'laroq, bu xarajatlar ta'lim bilan chegaralanmaydi va bolaga tegishli bo'lgan har qanday narsalar uchun ishlatilishi mumkin. Xuddi shunday, qonuniy kattalar ham bo'lganida, bola pulni cheklovsiz ishlatishi mumkin.
Federal moliyaviy yordamga muvofiqligi haqida ma'lumot bormi?
Qimmatli qog'ozlar egalari hisobvaraqlari bolaning aktivi hisoblanadi va moliyaviy yordamdan hisob qilinadi. Ushbu aktivlarning taxminan 20 foizi har qanday yilda talabalarning ta'limini moliyalashtirish uchun ishlatilishi kutiladi.
Qatnashish qoidalari
Hech qanday hissa qo'shmaydi. Shu bilan birga, ushbu hisoblardan birida pul sarflaydigan kishi o'zlarining yillik sovg'a solig'i va umrbod mulk soliqlariga nisbatan qanday katta sovg'alar berishini bilishlari kerak. Moliyaviy maslahatchi maslahat berish foydali.
Foydalanilmagan mablag'lar
Foydalanilmay keladigan pulni bolaning ko'pchiligiga yoki yoshi ulug 'yoshga yetgan vaqtga ko'ra taqsimlanishi kerak. UGMA klassik hisoblari uchun bu odatda 18 yoshga to'ladi. Yangi UTMA hisoblari uchun bu yosh odatda 21 yoshda, ammo 25 yoshga to'lgan bo'lishi mumkin.
Bo'lim 529 va Coverdell ESA ning rejalaridan farqli o'laroq, hisobni boshqa bolaga o'tkazish yoki benefitsiarlarni o'zgartirish imkoniyati yo'q.