Top 10 Soliq Audit Triggerlari

by Beverly Bird

IRS muayyan narsalarni kuzatish

Tadqiqotlar shuni ko'rsatdiki, soliq deklaratsiyasini tayyorlash uchun o'tirish, aslida ba'zi kishilarning qon bosimini ko'tarishi mumkin va buning oqibatida bug'doyni keltirib chiqaradigan sonlarni sindirishning yoqimsizligi emas. Ichki daromad xizmatining g'azabiga duchor bo'ladigan xatoga yo'l qo'yishdan qo'rqish va ularni kuzatish kabusiga aylantirish.

Ammo butunlay yoritilgan auditlar, aslida, ko'pincha sodir bo'lmaydi. IRS 2010 yildan buyon xodimlarning kattaligiga ta'sir ko'rsatgan federal byudjetni qisqartirish tufayli bu kunlarda kamroq tekshiruvlar olib boradi. Qaytganlarning faqat 0,6 foizi 2016 yilda qo'shimcha, jadal qayta ko'rib chiqiladi. Bu 2014 va 2015 yillarda taxminan 0,8 foizdan past bo'ldi. soliq to'lovchilar odatda ushbu kichik foizga tushib qolish imkoniyatlarini ko'paytirish uchun bir necha xatoliklar mavjud.

01 Kompyuter Trigger

IRSda soliq deklaratsiyalarida anomaliyalarni aniqlash uchun maxsus mo'ljallangan kompyuter tizimi mavjud. Unga Discriminant Information Function yoki DIF deb ataladi va IRS tomonidan olingan har bir soliq deklaratsiyasini tekshiradi. Ikki nusxadagi ma'lumot, ehtimol, ikki yoki undan ortiq kishilar xuddi shunday qaram bo'lganlarni, shuningdek, faqat mantiqiy bo'lmagan imtiyoz va kreditlarni talab qiladigan narsalarni qidiradi.

Sizning deduksiyalaringiz mantiqiy emas deb kim aytadi? DIF qaror qiladi. Kompyuter har bir daromadni taxminan bir xil daromadga ega bo'lgan boshqa soliq to'lovchilarga taqqoslaydi. Yiliga 40,000 AQSh dollari miqdorida ishlaydigan odamlarning ko'pchiligi bu pulning 30 000 dollarini sadaqaga bermaydi, shuning uchun DIF sizning da'vatingizda bayroqni tashlashga kafolat beradi. Bu, inson agentlari tomonidan tekshiruvni talab qiladi.

02 Ko'proq pul topasiz ... Yoki juda oz

aniqlanmagan

IRS soliq tekshiruvi vaqtini vaqtincha sarflamasligi kerak, chunki agentlar soliq to'lovchining qo'shimcha soliqlarga ega bo'lishi va IRS bu pulni to'plashi mumkin bo'lgan yaxshi imkoniyatga ega ekanligiga shubha yo'q ekan. Bu yuqori daromad keltiruvchilarga e'tiborni qaratadi.

Auditorlik tekshiruvlarining katta qismi yiliga 200 ming AQSh dollari yoki undan ortiq daromad keltiradigan soliq to'lovchilar tomonidan taqdim etiladi va ularning ko'pchiligi 2016 yilda 1 million dollardan ortiq daromad olgan. Boshqa hech narsa bo'lmasa, bu daromadlar juda murakkab soliq tushumiga olib keladi va murakkab soliq tushumlari xatoliklarni keltirib chiqarishi mumkin.

Aksincha, siz soliq deklaratsiyasidan foydalangan holda barcha daromadlarni yo'qotishga muvaffaq bo'lasiz, agar siz tekshirilganda ko'proq imkoniyatga ega bo'lasiz. 2016 yilda 200 mingdan 499 ming 999 dollargacha soliq to'lovchilarining taxminan 1 foizi auditorlik tekshiruvidan o'tkazildi, qolgan qismi esa IRS mikroskopi ostida topildi.

IRS statistika ma'lumotlariga ko'ra, siz daromadi $ 50,000 dan $ 74,999 ga qadar bo'lgan daromad haqida hisobot berasiz. Ushbu soliq to'lovchilar eng kam tekshiriladi.

03 Siz daromadni e'tiborsiz qoldirdingiz

Shoh amaki barcha daromad solig'i to'lovchilarga juda yaqin turibdi. Hukumat buning uchun sizni biron-bir sababga ko'ra pul to'layotgan har qanday shaxsning majburiy hamkorligi orqali amalga oshiradi.

Soliq to'g'risidagi qonunlar shaxslarga va kompaniyalarga IRSga va daromad olgan soliq to'lovchilarga pul o'tkazmalarini etkazishni talab qilmoqda. Sizning ish beruvchingiz sizning daromadingiz uchun W-2ni topshirishingiz va IRSga nusxasini topshirishingiz kerak. Mustaqil pudratchilar va freelancerlar 1099-MISC shakllarini oladi, odatda xizmatlar uchun 600 dollardan ko'proq haq to'langanda. IRS nusxalarini oladi. Agar foizingiz yoki dividend daromadingiz bo'lsa, yil oxirida 1099-INT yoki 1099-DIV shaklini kutishingiz mumkin ... va ha, IRS bularning bir nusxasini oladi. Agar siz casinoda g'olib chiqsangiz yoki lotereyaga ursangiz, siz va IRS Agar W-2G shaklini olishingiz mumkin.

DIF IRS tomonidan qabul qilingan ushbu ma'lumot shakllari haqida hamma narsani biladi, shuning uchun siz soliq deklaratsiyasini ulardan biron biriga kiritmasangiz bayroq ketadi. Qabul qilgan barcha daromadlarni ehtiyotkorlik bilan kuzatib boring va uni ishonch hosil qiling. Va sizga ma'lumotni qaytarishning hojati yo'q daromadlarni kuzatishni istashingiz mumkin, masalan, maslahat, xizmatlar uchun to'lanadigan naqd, siz 600 AQSh dollari miqdoridagi daromad yoki 1099-MISC limitiga tushgan daromad yoki alimentni olishingiz mumkin. Juda kam istisnosiz siz olgan barcha daromadlar soliqqa tortiladi va bu haqda xabar berish kerak.

04 Siz bir nechta naqd pulni naqd qilib yoki depozit qildingiz

Har qanday kishi katta naqd operatsiyalar bilan shug'ullanganida odatda 10,000 AQSh dollari yoki undan ortiq mablag'ni o'z ichiga olgan IRSga xabar berish uchun biznesning turli turlari talab qilinadi. Agar biron-bir sababga ko'ra ko'p miqdorda pul sarf qilsangiz, IRS bu pulning qaerdan kelib chiqqanligi haqida hayron bo'lishini kutishingiz mumkin, ayniqsa, sizning hisobot qilingan daromadingiz buni qo'llab-quvvatlamaydi.

Ehtimol, sizning o'smiringiz birinchi avtomobili sotib olish uchun yillar va yillar davomida tejab qolgandir. U o'zining pul mablag'larini to'ldiradi va yangi g'ildiraklarini sotib olish uchun 10 ming dollardan ko'proq mablag 'ajratadi. Agar u xususiy tomondan emas, balki dilerlikdan sotib olsa, IRSga xabar qilinadi. Agar u soliq to'lashni talab qilsa, u IRSga pulni qanday to'plaganini ko'rsatishga tayyor bo'lishi kerak. U IRSdan, agar u daromadni minimal bo'lsa, qaytarib berishga majbur bo'lmasa-da, u qizil bayroqni to'lg'azadi.

Bank va moliya institutlari uchun hisobot qoidalari ham vaqt chegaralarini belgilaydi. Dushanba kuni $ 9999 depozit bildirilishi kerak emas ... agar siz seshanba kuni qo'shimcha $ 1 depozit qilmasangiz.

05 Siz bir nechta pul mablag'larini talab qilasiz

IRS, soliq to'lovchilar o'z mablag'lari doirasida yashashi kutilmoqda. Ular pul topishadi, pullarini to'laydilar, ehtimol ular pulni tejash va oz pul sarflash uchun egasidir. Tenglama teng yoki oqil bo'lmasa va daromadning katta qismiga soliq imtiyozlari talab qilinsa audit tekshiruvini boshlashi mumkin.

Ushbu tetik, odatda, soliq to'lovchilar tomonidan baholanadigan bo'lsa, masalan, $ 30,000 dan $ 40,000 daromadingizni malakali xayriya tashkilotlariga topshiradi. Onam Theresa bu bilan birga qochib ketgan bo'lishi mumkin, ammo bu ko'pchilik odamlar uchun haqiqiy ssenariy emas. Xuddi shunday, agar bunday yirik ipotekaga ega bo'lish uchun sizning hisobot qilingan daromadingiz asosida etarli daromad olmagan bo'lsangiz, garovga bo'lgan qiziqishingiz haqida ko'p pul sarflaganingizni da'vo qilishingiz mumkin.

Agar siz yiliga 50,000 dan 100,000 AQSh dollari orasida daromad topsangiz, IRS Sizning hisobingizga qaraganda, $ 3,100 dan ortiq miqdorda xayriya qo'shimchalari yoki yiliga 7,500 AQSh dollaridan ortiq bo'lgan ipoteka foizlarini to'lamaydi.

06 Sizning pensiya jamg'armasiga tushib qoldingiz

Ehtimol, siz pensiya yoshiga yaqin emassiz, biroq siz 401 (k) yoki IRA ga investitsiya qilganingiz uchun pulni talab qilishingiz kerak bo'lgan narsa yuz berdi. Bu ham auditni tetiklashi mumkin, chunki u soliqlarni firibgarlikdan erta pul olish uchun qabul qiladi, lekin bu bilan shug'ullanadigan ko'p odamlar ham soliq deklaratsiyasida xatolikka yo'l qo'yishadi. IRSning aytishicha, 2015-yilda erta pul olishni qabul qilganlarning 40 foizi ushbu voqeani soliq deklaratsiyalari to'g'risida xabar berganlarida ham ketib qolishgan. Xatolar bo'lsa, IRS uchun qo'shimcha soliq tushumi bo'lishi mumkin.

Ushbu xatolarning aksariyati soliq to'lovchilarga erta pul olish uchun tegishli soliq jazosi bermayapti. Sehrli raqam 59 1/2 yoshda. Agar bundan kattaroq bo'lsangiz, mablag'larni qaytarish odatda katta bitimga ega emas, garchi ko'p hollarda siz tarqatish bo'yicha daromad solig'ini to'lashingiz kerak bo'ladi. Agar siz yoshroq bo'lsangiz, siz shuningdek, pulni qaytarish uchun 10 foiz soliq jazosi to'lashingiz kerak bo'ladi. Ushbu jazo uchun istisnolar bor, ammo siz ulardan birortasini talab qilmaguningizcha, siz talablarga javob bera olmaysiz. IRS, bu ko'pchilik odamlar xatoga yo'l qo'yadigan va o'zlarini tekshirish uchun ochilgan joy ekanligini aytadi.

07 O'zingiz-o'zingiz ishlagansiz

Yagona mulk egalari va erkin xodimlar soliq to'lovlarining ko'paytirilishiga haqli. Boshqa soliq to'lovchilar uy ofislariga ajratilgan mablag'lar, ko'chma to'lovlar, ovqatlanish, sayohat va o'yin-kulgi uchun ajratmalar kabi ko'pchilikka ega bo'lmayapti. Ushbu sarf-harajatlar C jadvali bo'yicha belgilanadi va daromadlaringizdan soliqqa tortiladigan daromadlarni aniqlash uchun tushiriladi.

DIF har xil kasblar uchun me'yordan ortiq bo'lgan imtiyozlarni qidirish bo'yicha. Agar san'at ustasi bo'lsangiz, har yili sayohatingizdagi daromadingizning 15 foizi sarflashingiz mumkin, chunki bu boshqa san'at dilerlarining sarflagan xarajatlari haqida. Agar siz 30 foizni talab qilsangiz, ehtimol IRS sizning qaytib kelishingizga qarashini kutishingiz mumkin.

Shuningdek, avtomobilingizni biznes maqsadlari uchun ishlatsangiz va sizning xarajatlaringizni yoki kilometrni kamaytirishni istasangiz, IRS sizning sayohatingizning 100 foizi faqat biznes uchun mo'ljallangan bo'lsa, ayniqsa, shaxsiy foydalanish. Ehtimol, siz biron-bir nuqtada shaxsiy ishlaringizni bajarishga harakat qildingiz. Va IRS, uy ofislariga ajratilgan to'lovlarni talab qiladigan soliq to'lovchilar ko'pincha qoidalarni noto'g'ri qabul qilishini biladi, shuning uchun ham ba'zi bir qo'shimcha soliq to'lovlari mavjud.

08 Naqd biznesni o'zingiz qilasiz

Agar siz ko'pincha naqd pul biznesini qilsangiz, sizning xizmatlaringiz uchun 1099-sonni bermayapti, aksincha, bu soch kesish uchun 50 dollardan ortiq pulni topshirishyapti - bu sizni IRS radariga ham joylashtirishi mumkin.

Ushbu toifaga kiruvchi korxonalar orasida IRSga ko'ra salonlar, restoranlar, barlar, avtomobillarni yuvish va taksi xizmatlari ham bor. Ehtimol, nohaqlik bilan, bu naqd pul biznesining egalari uchun $ 50 ni cho'ntaklariga solish va soliq vaqtida bu haqida unutish juda qulaydir. Agar sizning turmush tarzingiz shunday bo'lsa, sizning daromadingiz sizning barcha hisob-kitoblaringizni to'lay olmaydi.

IRS sizning turmush tarzingizni qanday biladi? Albatta, sizning da'vo qilayotgan har qanday ajratmalar ham bor, lekin IRS ham manfaatdor fuqarolarning maslahatlarini oladi. Agar siz bir nechta dushmanni yaratgan bo'lsangiz va siz soliqni qaytarish uchun 50 000 AQSh dollari miqdoridagi daromad haqida xabar qilsangiz Ferrari-dagi haydashni boshlasangiz, IRS buni bilishi mumkin.

09 Xobbingizni biznes sifatida da'vo qiling

Ehtimol, siz bolalarni tug'asiz va ularni sotasiz. Bu o'zingizni ish bilan ta'minlaganingizni anglatadimi? Ehtimol, lekin ko'p soliq qoidalari biznes va xobb o'rtasidagi farqni aniqlaydi.

Agar siz o'zingizni ish bilan ta'minlasangiz, siz ushbu tarif rejangizdagi barcha soliq deklaratsiyalarini olasiz. Agar sizning korxonangiz sevimli mashg'ulot bo'lsa, siz nafaqat o'z daromadingizdan ketgan daromad miqdoriga qadar ketadi. Shunday qilib, agar siz beshta bolani 500 AQSh dollariga sotmoqchi bo'lsangiz, eng ko'p xarajat bilan bog'liq xarajatlar 2,500 dollarni tashkil etadi, hatto agar siz tasniflansangiz ham. Boshqa daromadlarni qoplash uchun zarardan foydalana olmaysiz. Sizning sevimli mashg'ulotingizni biznesingiz deb atash sizga ko'proq foydali bo'ladi va IRS buni biladi. Shunday qilib, barcha soliq qoidalari.

Oxirgi besh soliq yilidan kamida uchtasida aniq foyda ko'rmagan bo'lsangiz, sevimli mashg'ulotingiz biznes emas. Agar siz otlarni yetishtirsangiz, bu istisno mavjud. Bu holda, bu etti yil ichida ikkitadir. Agar siz yangi boshlanayotgan bo'lsangiz va bu sizning korxonangizda birinchi yil bo'lsa, siz ushbu foyda olish uchun o'zingizga to'rt yil ko'proq vaqt berish uchun Form 5213ni yuborishingiz mumkin, ammo bu IRS bilan ham yaqinlashishi mumkin.

IRS sizning daromadingizni maksimal darajaga etkazish uchun kerakli vaqtni, kuch va pulni tugatish yoki sarflash uchun daromadga bog'liq bo'lmasa, korxonangizni biznesni ko'rib chiqmaydi. Boshqacha aytganda, siz, albatta, har kuni va juda ko'p vaqt davomida ishlaysiz. Auditoriyani tekshirishingiz kerakligini isbotlash uchun sizda yozuvlar kerak bo'ladi.

10 Boshqa mamlakatda aktivlar yoki naqd pulingiz bor

Bu juda katta. Ayniqsa, IRS ayniqsa, AQShda ko'proq soliq qonunchiligiga ega bo'lgan boshqa mamlakatlarda mol-mulk va naqd pulga ega bo'lgan soliq to'lovchilarga qiziqishadi. Ha, IRS odatda xorijiy bankdan hisob ma'lumotlarini olishlari mumkin va buni Agar siz u erda joylashtirilgan pulga soliq to'lashingiz mumkin deb hisoblasa.

Siz FinCEN 114 shaklida jami 10 ming dollardan oshiq jami hisob-kitoblar bilan barcha xorijiy hisoblarni taqdim etishingiz shart. Agar siz soliq qonunchiligiga rioya qilsangiz, lekin siz IRSni tekshirishni va sizning hisoblaringizdagi muvozanatlarning haqiqatan ham ular bo'lishini talab qilganligingizdan ishonch hosil qilishini kutishingiz mumkin.

Matematikani ter qilmang

Soliq tekshiruvlarining aksariyati matematik xatolar natijasidir. Sizning moliyaviy vaziyatingiz haqida biror narsa IRS uchun qizil bayroqni to'lqinlikda to'lqinlantiradi, bu sizni o'zingiz egallab turganingizdan ko'ra ko'proq soliqqa qarzdor bo'lishi mumkinligini ko'rsatadigan toifaga kiritadi. Sizning ajratmalaringiz qonuniy bo'lsa, unda siz ularni talab qilish huquqiga ega deb da'vo qilasiz. Agar so'ralsangiz, ularni tasdiqlash va tasdiqlash uchun tayyor bo'ling.