Soliqni qayta tiklash va kollejni moliyaviy rejalashtirish bilan bog'lash
Hayotda muayyan maqsadlarga erishish uchun soliq imtiyozli investitsiyalardan foydalanishning ko'plab afzalliklari mavjud. Eng yaxshi misollardan ikkitasi pensiya olish uchun yoki bolaning kelajakdagi kollej ta'limi uchun malakali hisoblardan foydalanadi. Ko'pgina hollarda bu hisoblardagi daromadlar daromad solig'i hisoblanmaydi. Pul olish boshlanganda odatda soliq imtiyozlarining bir turi mavjud. Bu, albatta, hamma narsa rejalashtirilganidek sodir bo'ladi.
Lekin hayot doimo mukammal ishlamaydi. Ba'zan ma'lum vaqtdan oldin bu rejalaringizdan pul olishingiz kerak, yoki boshqa maqsadlar uchun tushumlar kerak. Ya'ni salbiy soliq oqibatlari keltirib chiqarilishi mumkin.
Kollejda jami 529 ta jamg'arma rejasi bu holatning mukammal namunasidir. Ko'p yillar davomida to'plangan va malakali ta'lim xarajatlari uchun taqsimlanganida ular zarur bo'lgan moliyaviy yordam miqdorini sezilarli darajada kamaytirishi mumkin. Ammo, agar taqsimlanmagan mablag'lar maqsadga muvofiq bo'lmagan maqsadlarda foydalanilsa, ular soliqni qaytarib olishlari mumkin.
Umuman olganda, siz farzandingizning kollejga o'qishga bo'lgan pulni ishlatish va'da bilan yillar davomida daromad solig'idan soliq imtiyozlari yoki soliq imtiyozlari olasiz. Agar bunday sabab bo'lmasa, daromad qismi daromad solig'i federal soliqqa tortilishi mumkin. Bundan tashqari, siz qaytarib, aks holda siz to'laydigan davlat solig'ini to'lashingiz talab qilinishi mumkin.
Soliqni qayta tiklash bo'yicha tushunchangizni takomillashtirish uchun, ushbu tahriri foydalaning.
Soliqni qaytarib olish va kollejning moliyaviy rejalashtirish
Kollejni moliyaviy rejalashtirishdagi vaziyatlarda, soliqlarni qayta ko'rib chiqish ko'pincha, soliq to'lovchining hissa qo'shgan 529-sonli rejasidan sifatli bo'lmagan taqsimot qabul qilinganda va o'sha yilgi hissa uchun soliq imtiyozini talab qilgan taqdirda amalga oshiriladi.
529 kollejni tejash dasturiga hissa qo'shish uchun federal daromaddan soliq imtiyozlari mavjud bo'lmasa-da, ayrim davlatlar sizning daromadingiz bo'yicha davlat daromadingiz bo'yicha dastlabki badallarni kamaytira olsangiz, daromad solig'ini soliqqa tortishni talab qilishi mumkin. Kolumbiya okrugini o'z ichiga olgan 30 dan ortiq davlat bunday imtiyozlarga ega.
Agar siz malakali bo'lmagan taqsimotni boshlash ehtimoli mavjud bo'lsa, sizning xususiy davlatingizning soliqni qaytarib olish qoidalarini tushunishingiz juda muhimdir. Misol uchun, Kaliforniyada davlat soliq imtiyozlari yo'q, shuning uchun qaytarib olinmaydi. Biroq, aytilishicha, Kaliforniya soliq to'lovchining nogironlik bilan chiqarib olinishi faqat qo'shimcha 10 foizlik federal qo'shimcha jazo solig'iga bo'ysunadigan bo'lsa, daromad qismi bo'yicha qo'shimcha ravishda 2,5 foiz miqdoridagi Kaliforniya soliq solig'iga tortiladi.
Nyu-Yorkdagi maslahatchining yo'l-yo'riqli yoki bevosita kollejni tejash rejalariga ko'ra, rollovchilarning asosiy qismi va nodavlat bo'lmagan pul mablag'lari Nyu-York soliqlaridan olinadi, faqat soliqdan ozod qilinmaydigan badallarni olib tashlangandan so'ng. Indiana shtatida hisob egasi har qanday Indiana soliq imtiyozlari ilgari surilgan bo'lsa, 529 rejasidan noqonuniy olib tashlanishning 20 foiziga teng miqdorda soliq to'lashi kerak.
Bu maqsadda malakali bo'lmagan pul mablag'lari pul mablag'larini saralash vositalarini o'z ichiga olishi mumkin, ammo benefitsiarning o'limi yoki nogironligi tufayli olingan mablag'ni yoki nafaqa oluvchining stipendiya olishlari natijasida olingan mablag'ni o'z ichiga olmaydi. Bu holatda, qaytarish muddati hisobni ochish sanasidan boshlab 12 oy mobaynida tugatilgan har qanday hisobga tegishli.
Soliqni qaytarib olish imtiyozlari
Soliqlarni qaytarib olishga to'g'ri kelmaydigan taqsimotlarni, odatda, oliy ta'lim maqsadlarida emas, balki boshqa davlatning kollejni tejash dasturiga aylantirishni o'z ichiga oladi. Biroq federal daromad solig'ini yoki 10% jarimani to'lashga majbur bo'lmasligingiz yoki davlat solig'ini qaytarib olish qoidalariga bo'ysunadigan ba'zi holatlar mavjud. Bunga nafaqa oluvchining o'limini, nogironlik sababli taqsimlanishi, AQSh harbiy akademiyasiga borishi yoki etarli mablag 'olish, grantlar yoki kollej xarajatlarini qoplash uchun boshqa yordamni olish kiradi.
Sizning farzandingizning ta'lim olish uchun 529 ta jamg'arma rejasiga investitsiya kiritishning soliq imtiyozlari va potensial soliq oqibatlarini tushunishingiz juda muhimdir. Soliqlarni qaytarib olish imtiyozlari qanday ta'sirlanishini aniqlash uchun shtatdagi maxsus soliq kodlari haqida bilimga ega bo'lgan moliyaviy maslahatchi bilan gaplashing.