Qanday qilib Keoush rejasi sizni pensiya uchun tejashda soliqlarni tejashi mumkin
O'z-o'zini ish bilan band bo'lganlar uchun pensiya rejalari ilgari korporatsiya bo'lmagan korxonalarning pensiya rejalarini qo'llab-quvvatlashga ruxsat bergan qonundan keyin ilgari " Keogh plans " deb ataladi. Ushbu atama korporativ va boshqa reja sponsorlaridan farq qilmagani uchun kamroq qo'llaniladi. 2001 yilda soliq qonunchiligiga o'zgartirishlar kiritilgunga qadar, Keogh rejalari yuqori daromadga ega bo'lgan o'z-o'zini ishlaydiganlar uchun mashhur tanlov edi.
O'z-o'zidan ishlaydigan shaxslar tomonidan yaratilgan malakali pensiya rejalari, shuningdek, Keogh Plani sifatida tanilgan. Yaxshi ma'lum bo'lgan 401 (k) rejaga kelsak, muhim Keogh rejasi foyda salmoqli darajada kattaroq hissa qo'shadi. Shu bilan birga, Keogh Plani bilan bog'liq bo'lgan murakkablik va xarajatlar ham ko'rib chiqilishi kerak.
Kim bir rejani tuzishi mumkin?
Har qanday yakka tartibdagi tadbirkor, shu jumladan yakka tartibdagi shirkatlar, shirkatlar va sherik bo'lmagan tashkilotlar Keog rejasini tuzishi mumkin. O'z-o'zini ish bilan ta'minlaydigan daromadli shaxs, agar u shuningdek ish joyida pensiya rejasi bilan qamrab olingan boshqa xodim bo'lsa ham, Keogh Planini tuzishi va moliyalashi mumkin.
Kelishuv rejasining qo'shilish limitlari
Ikkita turdagi Keog rejalari yaratilishi mumkin:
- Tanlangan hissasi Keogh
- Belgilangan-imtiyozli Keogh
Keoghning belgilangan hissasi uchun imtiyozli cheklovlar SEP-IRAga o'xshaydi; har birining yillik ish haqi miqdori 25 foizni tashkil etadi, ya'ni 2017 yil uchun maksimal 54.000 AQSh dollari (2016 yil uchun 53.000 dollar).
Belgilangan foyda Keogh rejasi 2017 yil uchun 215 ming AQSh dollarigacha bo'lgan maksimal pensiya nafaqasini yoki kompensatsiya qiymatining 100 foizini (2016 yil uchun 210 ming dollar) ta'minlash uchun mo'ljallangan bo'lishi mumkin. Belgilangan imtiyozga erishishingiz mumkin bo'lgan aniq miqdor Keogh rejasi rivojlangan aktuar hisoblarga bog'liq.
Ushbu hisob-kitoblarning natijalari sizning daromadingiz, istalgan pensiya nafaqasi, pensiya vaqtigacha kutilgan muddat va investitsiyalardan kutilayotgan daromad darajasi bilan bog'liq.
Muhim rejalashtirilgan sana
Rejani ta'sir qilishni istagan soliq yilining oxiriga kelib, Keogh rejasini tuzishingiz kerak. Biroq, Keoghning rejalari, o'sha yil uchun soliq deklaratsiya muddati tugagunga qadar kechiktirilishi mumkin. Agar siz soliq deklaratsiyasini uzaytirish uchun hujjat topshirsangiz, sizning Keogh rejangizga qo'shilgan hisobingiz, soliq deklaratsiyasining yangi, muddati o'tgangacha uzaytirilishi mumkin.
Yuqoridagi xatboshilarning aksariyat qismi uchun 31 dekabrga qadar Keocha rejasini tuzish va kelgusi yilning 15 apreliga qadar hissa qo'shish kerakligini bildiradi. Bundan tashqari, soliq to'lovchilarning ko'pchiligi soliq deklaratsiyasini 15 oktyabrga qadar uzaytirishi mumkin va shu bilan birga Keogh rejalarini moliyalashtirish uchun vaqtni uzaytiradilar.
Keyp rejasining qo'shilish talablari
Keogh rejalashtirilgan hissasi ikki xil:
- pulni sotib olish
- daromadlarni taqsimlash
Agar pulni sotib olish rejasi yillik daromadni talab qilsa. Daromadni taqsimlash rejasi bunday yillik to'lovni talab qilmaydi. Foyda almashish rejasi bilan, ishtirok etishni tanlash faqatgina biznes egasi hisoblanadi.
Belgilangan tavakkalchilik Keogh rejasi har yili aktuari qat'iy belgilangan hissa berishni talab qiladi.
Keogh Planining afzalliklari
Ko'p pensiya rejalarini ishlab chiqish va bir vaqtning o'zida yirik soliq imtiyozlarini olish qobiliyati muhim Keogh rejasining foydalari hisoblanadi. Keoghga qilingan mablag'lar hissani belgilagan soliq yili uchun soliq imtiyozlarini taqdim etadi.
Qadimgi, yuqori darajada kompensatsiyalangan va boy bo'lgan o'z-o'zini ishlaydigan shaxslar Keogh uchun belgilangan foydaga ayniqsa qiziqish bildirishlari mumkin. Pensiya uchun bir necha yillar bo'lganligi sababli, maqsadli pensiya nafaqasini to'lash uchun potentsial jihatdan juda katta miqdordagi yillik badallar talab etiladi. Nazariy jihatdan, aniq daromadning 100 foizigacha bo'lgan rejaga to'lanishi kerak bo'lishi mumkin, katta soliqlarni tejash pensiya rejalarini foyda olishni istaydigan va istagan kishilarga rejalashtirish imkoniyati.
Keogh rejalarining kamchiliklari
Keogh Planlari har yili 5500 yoki 5500-EZ shaklini topshirishlari kerak. Keoghning rejalashtirilgan hissasi uchun bu katta yuk emas. Biroq, belgilangan barcha foyda Keoghs aktyorlik xarajatlarini talab qiladi. O'z-o'zidan ishlaydigan shaxslar aniq belgilangan to'lov rejasini izlamagan holda, SEP-IRA dan foydalanishi mumkin, chunki bu reja Keoghning tegishli qiyinchilik va xarajatlarisiz foydasini ta'minlaydi.
Skott Spann tomonidan yangilandi
Ogohlantirish: Ushbu saytda taqdim etilgan ma'lumotlar faqat axborot va munozarada maqsadlar uchun taqdim etiladi va soliq yoki investitsion maslahat sifatida noto'g'ri talqin qilinmasligi kerak. Hech qanday sharoitlarda, bu ma'lumot qimmatli qog'ozlarni sotib olish yoki sotish bo'yicha tavsiya emas.