Siz uchun kichkinagina rejalar bormi?
Keog - taniqli kee-yo - bu o'z-o'zini ishlaydigan shaxslar va ularning xodimlariga mo'ljallangan pensiya rejasining turi. U shirkatlar, yagona mulkchilik yoki sheriklik shaklida tuzilgan kichik korxonalar tomonidan o'rnatilishi mumkin.
Keogh juda kichik biznes uchun 401 (k) ga o'xshaydi, biroq yillik hissa limiti 401 (k) chegaradan yuqori.
Xo'sh, aynan nimani anglatadi?
Keog, o'zlarini yaratgan odamdan, 1962 yilda o'z-o'zini ishlaydigan shaxslarning soliq imtiyozlari to'g'risidagi qonunni tuzgan Eugen Keog, Keogh aktini tuzishni rejalashtirmoqda. Rejalar 2001 yilda iqtisodiy o'sish va soliq imtiyozlarini qo'llash to'g'risidagi qonun (EGTRRA) tomonidan o'zgartirildi. Aslida, ular juda ko'p o'zgardi, chunki ichki daromad kodeksi ularni Keogs deb atamadi. Ular endi HR10 yoki malakali rejalar sifatida tanilgan.
Keog tuzilmalari hali ham mavjud, biroq ular SEP-IRA yoki shaxsiy yoki faqatgina 401 (k) s kabi rejalar bilan solishtirganda mashhurlikdan mahrum bo'lishdi. Keogh, o'zini o'zi ishlaydigan stomatolog yoki advokat kabi yuqori darajadagi professionallar uchun haqli bo'lishi mumkin, lekin bu rejalar mantiqiy bo'lgan holatlar aniq va juda kam.
Keogh rejalarining ikki turi
Keogsning ikkita turi bor: belgilangan hissa va belgilangan foyda.
- Belgilangan hissa : Har yili o'tkaziladigan hissa qo'shib qo'ying. Siz daromadni taqsimlash yoki pulni xarid qilish orqali hissa qo'shishingiz mumkin. Foyda ulushi bilan siz 2017 yilda $ 54,000 miqdorida cheklovga hissa qo'sha olasiz va daromadning 25 foizigacha kamaytirasiz. Daromad almashish rejasiga hissa qo'shish uchun tanlagan miqdor har yili o'zgarishi mumkin. Pulni sotib olish rejasi bilan siz boshidan Keoghga joylashtiriladigan foydaning ulushini aniqlaysiz, lekin daromadlar mavjud bo'lganda uning hissasi o'zgarishi va uni o'zgartirish mumkin emas. Hisobga olinmasa, jarimaga duchor bo'lasiz.
- Belgilangan foyda : Bu an'anaviy pensiya rejasi kabi ishlaydi. Siz o'zingiz uchun nafaqa maqsadini o'rnatdingiz va uni mablag 'bilan ta'minlaysiz. 2017-yilda 215 ming AQSh dollari miqdorida o'z hissangizni qo'shishingiz mumkin. Bu nafaqaga chiqmasdan oldin qo'shimcha dollarlarni jalb qilmoqchi bo'lgan o'z-o'zini ish bilan ta'minlaydigan yuqori darajada tovon puli to'laydigan shaxslarga qiziqarli tanlov.
Har bir turdagi rejaga qo'shilgan haqlar soliqqa tortish asosida amalga oshiriladi, ular soliqqa tortiladigan maoshingizni olib tashlanadi. Siz har bir to'lov vaqtini kamroq miqdorda to'laysiz. Buning o'rniga yiliga daromad solig'i bo'yicha yillik daromadingiz bo'yicha chegirib tashlash imkoniyati mavjud.
Keoghga investitsiya qilish
An'anaviy 401 (k) da bo'lgani kabi, Keyoghga hissa qo'shgan pulni 59 èshdan boshlab 70 yoshdan boshlab emeklilièga qadar soliqqa tortish mumkin. Ushbu muddatdan oldin qilingan pul mablag'lari federal va ehtimol, soliqqa tortiladi. davlat darajasida, ortiqcha 10 foiz jarimaga tortasiz. Ammo sizning jismoniy va moliyaviy sog'ligingizga qarab, ushbu qoidalarga ba'zi istisnolar mavjud.
Keog rejasida pulni aktsiyalar, obligatsiyalar, investitsiya fondlari va boshqa turdagi investitsiyalarga o'tkazish mumkin.
Kelishuvni olishni istagan yil oxirigacha Keogh rejasini tuzishingiz kerak, ammo siz Keoghning avvalgi yil uchun hissa qo'shishi mumkin, yoki siz aprel oyi o'rtalarida soliq deklaratsiyasini topshirsangiz yoki agar siz kengaytmaniz, oktyabr oyining o'rtalarida.
Keogh rejalari yilnomalar bo'yicha yaxshi ishlarni talab qiladi. IRS Form 5500 har yili topshirilishi kerak va bu soliq hisobchisining yoki moliyaviy professional yordamidan foydalanishni talab qiladi. Bu Keogsning o'rtacha o'z-o'zini ishlaydigan shaxs uchun murakkablashishi mumkin bo'lgan asosiy sabablaridan biridir. Keog rejasini tuzishdan oldin moliyaviy yoki soliq maslahatchisiga murojaat qiling.
Ogohlantirish: Ushbu saytda taqdim etilgan ma'lumotlar faqat axborot va muhokamalar uchun taqdim etiladi va investitsion maslahat sifatida noto'g'ri talqin qilinmasligi kerak. Hech qanday sharoitlarda, bu ma'lumot qimmatli qog'ozlarni sotib olish yoki sotish bo'yicha tavsiya emas.