Sizning hayotingizdagi umidingiz sizning kerak bo'lgan minimal dağılımlarınızı qanday ta'sir qiladi?
Ushbu talablar talab qilinadigan eng kam taqsimot yoki RMD qoidalari deb ataladi.
VRD uchun boshlanish sanasi kerak
Siz 70½ga etgan yilingizdan keyingi yilning 1-aprelidan boshlab qonun bilan siz har yili 401 (k) , an'anaviy IRA yoki boshqa malakali pensiya rejangizdan Sizga kerakli Minimal taqsimot (RMD) ni olishni boshlashingiz shart. Bu minimal miqdori sizning umr ko'rishingiz bo'yicha ajratilgan soliq yilining boshidan boshlab qo'shilgan malakali hisobingizning dastlabki balansi hisobiga hisoblanadi.
Kerakli Minimal tarqatish qoidalari
Kerakli eng kam taqsimot (VDB) qoidalari malakali pensiya rejalari bo'yicha berilgan soliq imtiyozlari tufayli mavjud. 401 (k) rejalari, an'anaviy IRAlar va SEP IRA kabi malakali rejalar, barcha to'lovlar bo'yicha soliq imtiyozlarini taklif qiladi (cheklovlarga qadar), shuningdek soliqlar bo'yicha daromadlar bo'yicha vaqtinchalik o'sish. Bu imtiyozlar va imtiyozlar nafaqat bugungi kunda nafaqaga chiqish uchun odamlarni jalb qilish bilan cheklanib qolmay, balki ertangi kun uchun pensiya jamg'armasining umumiy o'sishini chuqurlashtiradi.
Ammo, oxir-oqibat, IRS bu dollarlarning ulushini istaydi.
VMD qoidalari bu erda paydo bo'ladi. VVD lar asosan IRS sizning har yili soliqqa tortiladigan daromadingizga qo'shiladigan taqsimotlarni olishni talab qilib, pensiya hisobingizdagi aktivlarga soliq solishini ta'minlaydi. Aksariyat nafaqaxo'rlar uchun, valyutachilardan ajratilgan mablag'larning pul mablag'lari emeklilik jamg'armalaridan qanday foydalanishga alohida ta'sir ko'rsatmaydi, chunki ko'pchilik nafaqaxo'rlar 70½ yoshdan oldin pensiya daromadi sifatida o'z hisobvaraqlaridan pul olishni boshlaydilar.
Biroq, agar siz VRD o'z vaqtida olinmagan bo'lsa, unda siz 50% jarima solig'i uchun xavfli bo'lmasligingizni ta'minlash uchun shaxsiy VRD miqdorini bilishingiz kerak.
Qanday qilib talab qilinadigan eng kam taqsimotlarni hisoblash
Sizning shaxsiy talab qilingan minimal taqsimotingiz (VDT) sizning barcha malakali pensiya hisobingiz va hayot davomiyligining dastlabki balansi asosida hisoblanadi. Ko'pgina reja tuzuvchilari siz uchun hisoblangan VRDni taqdim etsa ham, ular talab qilinmaydi, shuning uchun uni o'zingiz hisoblab chiqsangiz yaxshi bo'ladi.
Bir yil mobaynida sizning VDB ni hisoblash uchun, avvalgi yilning 31-dekabrida barcha malakali pensiya hisob-kitoblari (401 (k), an'anaviy IRA, SEP IRA, oddiy IRA va boshqalar) hisob balansini olasiz. bilan birga. Keyinchalik, siz umuman umringizni uzoq umr ko'rishingiz mumkin. Sizning umringizni kutish faktorini qanday topasiz? IRS Uniforma Lifetime jadvaliga murojaat qilishingiz kerak.
Keling, 2018 yilda bir kishining 70 1/2 qismiga aylanganini va 2018 yilning so'nggi kunida IRA taraqqiyotining umumiy balansi 274 ming dollarni tashkil qilganini tasavvur qiling. Bir kishi sifatida bu kishi IRS-nashrida 590-da keltirilgan tarqatish omilidan foydalanadi. Tarqatish faktorlari 2018 yilning so'nggi kunida 70ga teng bo'lishiga qaramasdan 27,4 bo'ladi.
Shuning uchun, 2018 yilgi valyuta kursi $ 10,000 ($ 274,000 / 27,4) ni tashkil qiladi va ular 1 aprelga qadar kamida bu miqdorni tarqatishlari kerak edi. IRS veb-saytida topilgan RMD ishchi varaqalari yordamida siz RMD miqdorini hisoblashingiz mumkin.
IRA kerak Minimal taqsimlash ish varag'i
Roth IRA'lar VMD qoidalariga muvofiq emas
IRS qoidalari Roth 401 (k) s dan RMD olishni talab qilganda, o'z Roth IRA'laringiz kerakli eng kam taqsimotlarga duch kelmaydi. Inherited Erog'lu IRA'lar eng kam tarqatish talablariga ega.
IRS birlashma umr ko'rish jadvali
Sizning umringizni kutish faktorini aniqlash uchun, IRS quyidagi Uniform Life Expectancy Table ni yaratdi . Agar turmush o'rtog'ingiz sizning yagona nafaqangiz bo'lmasa va sizdan 10 yoshdan oshiq bo'lsa, bu siz uchun turmush o'rtog'ingizning o'n yoki undan ko'p yoshroq bo'lsa, birgalikda va omon qolgan stollardan foydalaning.
| Yagona umr muddati jadvali | |
|---|---|
| Yoshingiz | Sizning hayotingizdagi umid |
| 70 | 27.4 |
| 71 | 26.5 |
| 72 | 25.6 |
| 73 | 24.7 |
| 74 | 23.8 |
| 75 | 22.9 |
| 76 | 22.0 |
| 77 | 21.2 |
| 78 | 20.3 |
| 79 | 19.5 |
| 80 | 18.7 |
| 81 | 17.9 |
| 82 | 17.1 |
| 83 | 16.3 |
| 84 | 15.5 |
| 85 | 14.8 |
| 86 | 14.1 |
| 87 | 13.4 |
| 88 | 12.7 |
| 89 | 12.0 |
| 90 | 11.4 |
| 91 | 10.8 |
| 92 | 10.2 |
| 93 | 9.6 |
| 94 | 9.1 |
| 95 | 9.6 |