Insofsiz IRA qoidalari nikohsiz bo'lmagan benefitsiarlar uchun
Ko'pgina odamlar, o'zlarining IRA'sına meros bo'lib o'tgan Aro'yi devralabilirler, deb o'ylashadi.
Afsuski, agar sizning turmush o'rtog'ingiz bo'lmagan AIRni meros qilib olgan bo'lsangiz, hisobingizni o'zingizning AROga o'tkaza olmaysiz yoki AIRni o'zingiz kabi muomala qila olmaysiz. Buning o'rniga, quyida keltirilgan variantlardan birini tanlashingiz kerak.
Hozirda - yoki 5 yil ichida Afg'onistonda naqd pul
Siz har doim meros qilib olingan IRA-da naqd pul berishingiz mumkin. Siz tarqatish miqdori bo'yicha soliqlarni to'laysiz, lekin 10% IRA dan oldingi pulni olib qo'yish jazosi . Agar siz ushbu optsiyani tanlasangiz, siz IRA egasining o'limidan so'ng beshinchi yilning 31 - dekabriga qadar butun Vengriyadagi AIRda naqd pul berishingiz kerak. Jazo solig'i qo'llanilmasa ham, bu sizning eng yaxshi variantingiz bo'lmasligi mumkin. Katta IRAda naqd pul berish har qanday joyda 25% ni tashkil qilishi mumkin - 39,6% federal soliqlarga to'g'ri keladi. Davlatning daromad solig'i ham qo'llaniladi. Shuning uchun quyidagi 2-variantni ko'rib chiqishingiz mumkin.
Chiqarib oling
Sekin-asta pul olish uchun siz "Beneficiary" sifatida sizga "Inherited IRA" hisobini o'rnatishingiz mumkin.
Benefitsar sifatida, sizning yashash muddati bo'yicha ma'lum qoidalar to'plamidan foydalanib, har yili meros qilinadigan IRA dan kam miqdorda taqsimlashingiz kerak. Ushbu dağılımlar Minimal Dağıtımlar deb nomlanadi va ko'pincha RMD'ler deb nomlanadi. Sizning umringizni kutishingizga bog'liq pul mablag'larini olishning bunday imkoniyati ko'pincha " Stretch IRA " deb nomlanadi.
Ushbu variant haqida yaxshi narsa, agar kerak bo'lsa pulni doimo tezroq olish mumkin. Qoidalar, siz olishingiz kerak bo'lgan minimal miqdorni belgilaydi. Minimaldan ortiq qaytarib olish har doim ham yaxshi.
Stretch IRA bilan sizning birinchi eng kam taqsimotingiz IRR egasining o'limi yilidan keyingi yilning 31 dekabriga qadar amalga oshirilishi kerak. Kerakli minimum taqsimot miqdorini hisoblash uchun sizga quyidagi ma'lumot kerak bo'ladi:
- Asl IRA egasining o'limidan keyingi yilning 31 dekabr holatiga ko'ra sizning yoshingiz.
- O'tgan yilning 31 dekabr holatiga ko'ra hisob balansi.
Yuqoridagi ma'lumotlarni quyida keltirilgan bosqichlarda qo'llang:
- Turmush o'rtog'ingiz bo'lmagan nafaqaxo'r sifatida siz IRS-nashrining 590-sonli jadvalida ko'rsatilganidek, hayot davomiyligingizni tekshirishni boshlaysiz. Yuqoridagi ro'yxatda 1-bandga binoan yoshingizni kiriting. (Yashash muddati jadvalini topish uchun ushbu havolaga kirganda Appendix C ga pastga aylantiriladi.)
- Bu umr davomiyligi bo'yicha oldingi yil oxiridagi hisob balansini (yuqoridagi ro'yxatda 2-band) ajrating. Bu sizning dastlabki yil ichida olishingiz kerak bo'lgan miqdorga teng, siz taqsimlashingiz kerak.
- Har yili keyin, oldingi yil umrining minus 1 ni oling va u foydalanish uchun yangi bo'luvchi bo'lib qoladi.
Bundan tashqari, siz uchun bu matematikani bajarish uchun 3 ta yaxshi RMD Kalkulyatorlari ro'yxatida sanab o'tilgan uchinchi kalkulyatordan foydalanishingiz mumkin.
Bu chiziqli variant haqida yaxshi narsa soliqni faqat siz olganingizdagina olingan miqdorda to'lash imkonini beradi, ayni paytda hisobdagi pulning qolgan qismi soliqni kechiktirishni davom ettiradi.
Qo'shimcha tafsilotlar uchun qarang. Miras abonentlarning nafaqa oluvchilari uchun 4 variant .
Tovar yoki boshqa shaxs Eronga meros qolgan
Agar siz ishonchni yoki boshqa shaxsni shaxs sifatida tanimasangiz, boshqa qoidalar to'plami qo'llaniladi. Siz Aroda naqd pulga ega bo'lishingiz mumkin va siz buni besh yil ichida bajarishingiz kerak. Bunga istisno, agar ishonchning barcha manfaatdorlari individual shaxslar bo'lsa, unda siz eng qadimgi ishonch egalarining hayot davomiyligi bo'yicha taqsimlanadigan variantga ega bo'lishingiz mumkin.
Tafsilotlar uchun IRS-nashrining 590-sonli shaxsiy bo'limiga qarang.