Kim haqli
Farzandlar, nabiralar, jiyan, jiyani yoki hatto do'sti kabi har qanday alohida nafaqa egasi meros qoldirilgan IRQni egallashga haqlidir. Xayriya tashkilotlari hayotga umid qilmagani uchun haqli emaslar.
Kerakli Minimal Dağılımlar
Ko'pincha RMD deb atalgan talab qilinadigan eng kam taqsimot soliq qonuniga muvofiq har yili ma'lum pensiya rejalaridan olib tashlanishi kerak bo'lgan miqdor hisoblanadi. Hisob egasi soliqni davom ettirishga ruxsat berib, hisobni muddatsiz qoldirish huquqiga ega emas.
Ichki daromad kodeksida AIRga ajratiladigan mablag'lar soliqqa tortilishi mumkin, va ular davlat solig'i bo'yicha daromadlar hisobidan chegirib tashlanadi. Biroq, IRS bu hisoblardan ba'zi daromadlarni olishni istaydi, shuning uchun pul mablag'lari egasining oddiy daromadlariga soliq solinadi. Roth IRA'lar bundan mustasno, egalari soliqqa tortilishi mumkin bo'lgan pul mablag'larini olishni boshlashlari kerak - VMD - agar iste'foga chiqqan bo'lsa, 70 yoshida.
IRS buni qilmaslik uchun ba'zi qattiq jazolarni qo'llaydi.
Benefitsariylar VDT ni olishni boshlaganda
Meroslashgan IRAlarning benefitsiarlari odatda ikkita variantga ega. U butun hisobni egasining o'limidan so'ng besh yil ichida olib qo'yishi mumkin yoki o'lim sanasidan bir yil mobaynida o'z hayoti davomiyligi bo'yicha VDB ni olishni boshlaydi.
Agar uning umr uzunligi egasining huquqidan ko'ra ko'proq bo'lsa, u har yili benefitsiarga kerakli taqsimotlarni va kamroq soliqqa tortiladigan daromadlarni keltirib chiqarishi mumkin.
Foydali tomon IRAni uzaytirmasa nima bo'ladi
O'zining yashash umri bo'yicha talab qilinadigan eng kam taqsimotni oshirishga haqli bo'lgan benefitsiar, bunga majbur emas. U irodali IRAni har qanday vaqtda yo'q qilishi mumkin, ammo bu mablag'ning to'liq qismini benefitsiariyning soliqqa tortiladigan daromadiga qaytarib olib qo'yilishi mumkin. Agar benefitsiar uchun pul kerak emas bo'lsa, unda har yili kerakli minimal taqsimotni olish uchun odatda soliqqa tortiladi.
Yashovchining turmush o'rtog'i boshqa imkoniyatga ega
Agar merosxo'rning AIRning asosiy nafaqasi hisoblangan omon qolgan xotin boshqa variantga ega bo'lsa: u mablag'ni meros qilib o'tgan IRAdan o'z AIRga aylantira oladi. Bu unga meros qilib olingan IRA'yı o'z VDÖ talablari va umrining uzoq umrini o'z holiga qo'yib berishga imkon beradi.
IRA nafaqaxo'rlari, shu jumladan omon qolgan er-xotinlar, odatda hisob bilan nima qilish kerakligini tanlashda tanlash uchun bir nechta variantga ega. Ushbu variantlar uchun qoidalar murakkab bo'lishi mumkin.
Benefitsar, merosga ega bo'lgan IRAdan qancha pul olish to'g'risida qaror qabul qilishdan oldin, ko'chmas mulkni rejalashtirish bo'yicha advokat, moliyaviy maslahatchi yoki buxgalter bilan maslahatlashib olish oqilona bo'ladi.
QAYD: Davlat va federal qonunlar tez-tez o'zgarishi mumkin va bu ma'lumotlar eng so'nggi o'zgarishlarni aks ettira olmaydi. Iltimos, eng dolzarb maslahat uchun advokat yoki soliq bo'yicha mutaxassis bilan maslahatlashing. Ushbu maqolada keltirilgan ma'lumot yuridik yoki soliq bo'yicha maslahat emas va u qonuniy yoki soliq bo'yicha maslahat o'rnini bosmaydi.