Sizning daromadingiz qarab, Siz soliqqa tortilishi mumkin
Mablag'larni soliqqa tortishni belgilaydigan formulalar, yoshidan qat'i nazar, har bir kishi uchun amal qiladi.
Agar siz 1040 soliq formasiga qaralsangiz, ikkita qutini ko'rasiz; jami Ijtimoiy ta'minot bo'yicha imtiyozlar uchun 20a-quti va 20b-quti soliq solinadigan summa uchun. Soliq stavkasi qanday qilib aniqlanadi.
Birgalikdagi daromadingiz qanday bo'lishini aniqlang
Sizda ijtimoiy ta'minotdan tashqari daromadingiz bormi? Soliq to'lashdan kelib chiqadigan qo'shimcha daromad manbalari quyidagilarni o'z ichiga oladi:
- Ish haqi (daromad yoki shaxsiy ish bilan ta'minlangan daromad)
- Foizlar, dividendlar va kapital tushumlarining investitsion daromadi
- Pensiya yoki annuitet daromadi
- IRA / 401 (k) / 403 (b) pul olish
- Mulk daromadlarini ijaraga berish
Ijtimoiy ta'minot sizning "kombinatsiyalangan daromadingiz" sizning tuzatilgan yalpi daromadingiz va ortiqcha bo'lmagan foizlar, shuningdek, "Ijtimoiy ta'minot" imtiyozlarining yarmini belgilaydi. Roth IRA pul mablag'lari yig'indisi sifatida hisoblanmaydi. Sizning umumiy daromadingiz quyidagi jadvaldagi chegara qiymatlari bilan taqqoslanadi.
| Birinchi eshik ($) | Ikkinchi eshik ($) | |
|---|---|---|
| Faqatgina filtrlar | 25,000 | 34,000 |
| Uylangan filerlar | 32,000 | 44,000 |
Agar sizning umumiy daromadingiz yagona filerlar uchun $ 25,000 dan kam bo'lsa yoki turmushga oid filerlar uchun $ 34,000 dan kam bo'lsa, u holda sizning Ijtimoiy Sigortalaringiz foydalari u kalendar yili uchun soliqqa tortilmaydi.
Birgalikdagi daromadingiz birinchi chegara miqdoridan oshib ketganda, sizning imtiyozlaringizning qaysi qismi soliqqa tortilishi mumkinligini aniqlash uchun eng murakkab formula qo'llaniladi (maksimal 85% gacha).
Birgalikdagi daromadingizni IRS ijtimoiy xavfsizlik ish stoliga joylashtiring
Agar sizning umumiy daromadingiz chegara miqdoridan oshsa, sizning foydalaringiz qancha soliqqa tortilishi mumkinligini aniqlash uchun IRS formulasi qo'llaniladi. Ushbu hisob-kitoblarning natijasi quyidagicha bo'ladi:
- Ijtimoiy xavfsizlik bo'yicha imtiyozlarning 85 foizi
- Imtiyozlarning 50 foizi va qo'shma daromad miqdorining 85 foizi ikkinchi barobar miqdoriga nisbatan
- Birlashgan daromad miqdorining dastlabki chegara miqdoridan 50%, qo'shimcha daromad miqdorining 35% i ikkinchi chegara miqdoriga nisbatan
Siz o'zingizning raqamlaringiz orqali IRSning soliqqa tortilishi mumkin bo'lgan foyda foydangizini ishlatishingiz mumkin. Bundan tashqari, siz 1040-sonli soliq bo'yicha 20b-qutiga (soliqqa tortiladigan summa qutiga) kiritilishi kerak bo'lgan foydaning dollar miqdori haqidagi taxminiy hisob-kitobni taqdim etish uchun qancha soliq to'lash mumkin deb nomlangan bepul onlayn kalkulyatordan foydalanishingiz mumkin. shakl.
Turmush qurgan juftliklar uchun ijtimoiy ta'minotni soliqqa tortish
Keling, turmush qurgan va birgalikda ishlaydigan 67 yoshli er-xotinga misolni ko'rib chiqaylik. Ulardan biri ijtimoiy nafaqa to'lashni ta'minlaydi . Ular har ikkisi ham 70 yoshga to'lguncha o'zlarining to'liq pensiya nafaqalari miqdorini olishlarini kutishadi, shuning uchun ular imkon qadar ko'proq imkoniyatga ega bo'lishadi. Kechiktirilsa, ular katta IRA pul mablag'larini tortib olishmoqda.
Mana, ularning daromad manbalarining surati.
- 10,000 AQSh dollari miqdoridagi ijtimoiy sug'urta daromadi
- $ 50,000 IRA pul olish
Yuqoridagi 1-son qadamga asosan ularning umumiy daromadi $ 55,000 ni tashkil qiladi (bu turmush qurganlarning eng yuqori chegarasidan yuqori). Yuqoridagi ikkinchi bosqichda bepul Ijtimoiy Sigortalar kalkulyatoridan foydalanib, Ijtimoiy Sigortalarýnýn% 85'i vergilendirilecektir, yoki 8.500 $ 20b qutiga girilecektir. Ular chegirmalarni belgilamaydilar, balki standart chegirmalarni va istisnolardan foydalanadilar.
- Ularning tuzatilgan yalpi daromadi (AGI) 58,500 dollarni tashkil etadi
- Soliqqa tortiladigan daromad $ 35,400
- Jami soliq to'lovi $ 4,388
- Soliqni to'lash uchun sarflangan mablag'lar $ 55,612 ni tashkil qiladi
Endi uch yil o'tib, o'sha er-xotinga qaraylik. Har ikkalasi ham 70 yoshga to'lgan va ijtimoiy ta'minotning to'liq miqdorini oladilar. Mana, ularning daromad manbalarining surati.
- 40,000 AQSh dollari miqdoridagi ijtimoiy sug'urta daromadi
- 20 ming AQSh dollari miqdorida IRQni olish
Ularning umumiy daromadi 40 ming dollarni tashkil etadi (bu turmush qurish uchun chegara miqdorlari o'rtasida). Bepul onlayn ijtimoiy xavfsizlik kalkulyatoridan foydalangan holda, ularning Ijtimoiy ta'minotning 10% soliqqa tortiladi, yoki $ 20 000 qutiga kiritiladi. Ular chegirmalarni belgilamaydilar, balki standart chegirmalarni va istisnolardan foydalanadilar.
- Ularning AGI $ 24,000
- Soliqqa tortiladigan daromad - $ 900
- Jami soliq to'lovi - $ 90
- Soliq mablag'lari = 59,910 dollarni sarflashi mumkin
Har ikki yilda ham er-xotin 60,000 AQSh dollari miqdoridagi yalpi daromadga ega. Biroq 70 yoshga to'lganidan keyin daromadlarining katta qismi ijtimoiy ta'minotdan kelib chiqadi, chunki ularning soliq majburiyati pastga tushadi va ular endi sarflash uchun ko'proq mablag'ga ega. Ushbu soliqqa tortishning formulasi tufayli, 15% braketdagi er-xotinlar soliqni ancha yuqori marginal stavka bo'yicha to'laydilar.
Smart Idea - foydasi uchun soliq arbitrajidan foydalaning
Qabul qilingan ijtimoiy nafaqalaringizning 85 foizigacha soliqqa tortilishi mumkin, lekin hech qachon 100%. Ya'ni soliqlardan so'ng, bir dollarlik ijtimoiy ta'minot daromadi IRQ pul mablag'larining bir dollardan ortiqroq qiymatiga teng.
Ushbu soliq arbitrajidan foydalanadigan pensiya daromad rejasini tuzsangiz, bu sizning pensiya yillaringiz davomida katta farq qilishi mumkin. Siz ko'proq soliq to'lashingiz mumkin va ko'proq sarflashingiz kerak.
Pulni olishni boshlaganingizda soliqlarni kamaytirishni rejalashtiradigan ko'p usullar mavjud. Eng keng tarqalgan strategiya IRQ pul mablag'larini jalb qilish yoki 60-yillarda Roth konvertatsiyasini qo'llash orqali 70 yoshgacha bo'lgan ijtimoiy ta'minot benefitsizning boshlanishini kechiktirishdir. Bu har bir kishi uchun eng yaxshi variant emas, balki ko'plab oilalar uchun bu yondashuv pensiya yillaridagi kam soliqlarga olib keladi.
Ushbu rejalashtirishning aksariyati boshqa daromad manbalari qanday qilib sizning ijtimoiy ta'minot imtiyozlaringiz qancha soliqqa tortilishiga ta'sir qilishiga bog'liq. Boshqa daromad manbalari vaqtini rejalashtirish orqali ko'pchilik soliq qonunchiligini kamaytirishi mumkin.