Soliq imtiyozli qimmatbaho qog'ozlar bo'yicha haqiqiy daromadingizni aniqlash
Turli xil emitentlar va foiz stavkalari bilan turli obligatsiyalar turlari va, albatta, turli xil obligatsiyalar orasidagi farqlar mavjud bo'lsa-da, ehtimol ba'zi investorlar uchun obligatsiyalarning eng qimmatli farqlari ularning soliqni tekshirishidir.
Ularning bir sinfiga, xususan, odatda federal va ko'p hollarda davlat solig'idan ozod qilinganligi sababli noyobdir. Ushbu obligatsiyalar shahar obligatsiyalaridir.
Shahar axborotlar soliq imtiyozlari
Boshqa obligatsiyalar turlaridan farqli o'laroq, shahar obligatsiyalari bo'yicha foizlar va ba'zi bir shahar obligatsiyalari pullari federal daromad solig'idan ozod qilingan. Bundan tashqari, agar siz obligatsiya berilgan davlat yoki shaharda yashasangiz, u davlat daromadlaridan olinadigan soliqdan ozod qilinishi mumkin.
Ushbu soliq imtiyozlari tufayli yuqori daromadli daromadli shaxslar ushbu turdagi obligatsiyalarni ishlab chiqarilgan manfaatlar bo'yicha soliq to'lashdan qochish uchun qidirishi mumkin. Yuqori soliq imtiyozli shaxslar ko'proq foyda ko'rishiga qaramasdan, barqaror daromadli investitsiyalarni qidiradigan har bir kishi foyda ko'rishlari mumkin.
Qolaversa, hokimiyat zimmasidagi soliqlardan ozod qilinadigan investitsiyalar va soliqqa tortiladigan investitsiyalar o'rtasida foiz nisbatlarini solishtirishni tushunish kerak.
Soliqqa mos keladigan rentabellikni qanday hisoblash mumkin
Umuman aytganda, ikkita munosabatlarni taqqoslash oson. Hammasi teng bo'lsa, yuqori foiz stavkasi bilan aloqalar vaqt o'tishi bilan ko'proq pul beradi.
Lekin soliq solishdan ozod qilingan obligatsiyalarga qaraganda foiz stavkalarini solishtirish mumkin emas. Buning sababi siz soliqlarni hisobga olishingiz kerak yoki, masalan, shahar zayomlari kabi, ularning etishmasligi. Agar sizda foiz stavkasi 3 foizni qoplaydigan soliqqa tortiladigan bog'liqlik bo'lsa, foizlar soliqlarini to'lashingiz kerak, chunki haqiqiy daromad darajasi 3 foizdan kam bo'ladi. Shunday qilib, soliqqa tortiladigan investitsiyani qaytib kelishi mumkin bo'lmagan sarmoyaga nisbati solishtirish uchun siz quyidagi tenglamani qo'llashingiz kerak:
Soliq ekvivalenti = foiz stavkasi (1 - soliq stavkasi)
Ushbu misolda siz 25% soliq chegirmangiz deb hisoblaymiz va 2.5 foizli kupon yoki foiz stavkasiga ega bo'lgan shahar zayomini ko'rib chiqaylik. Agar siz noturg'un bo'ladigan belediyenin real daromad darajasi haqida bilishni istasangiz, ya'ni soliq stavkasi bo'yicha teng bo'lishi kerak bo'lgan stavka, siz quyidagi hisob-kitoblarni bajarasiz:
Soliq ekvivalenti = 0,025 ÷ (1 - 0,25) yoki 0,025 ÷ 0,75 = 3,33%
Ya'ni 2,5% miqdorida shahar xo`jaligiga teng samarali daromad olish so`rish uchun kamida 3.33% solikka tortadigan jamg'arma hisobini, CD ni yoki omonatchini topishingiz kerak. Ushbu misolda faqat federal soliqlar tejashni hisobga olamiz. Agar mahalliy hokimiyat organlari davlat solig'idan ozod qilinsa, real daromad darajasi ancha yuqori bo'ladi.
Foiz stavkalarini to'g'ri solishtiring
Daromad keltiruvchi investitsiyalarni ko'rib chiqayotganda, olma olma bilan taqqoslaganda ishonch hosil qilish muhimdir. Ko'plab soliq imtiyozli obligatsiyalar bir qarashda foiz stavkasi pastroq ko'rinishi mumkin bo'lsa-da, siz soliq ekvivalenti hosilini hisoblab chiqmaguningizcha real daromadingizni aniqlashga qodir bo'lmaysiz.