Foydasi haqida bilib oling ETFlar Sizning soliq imtiyozlaringizga ega
ETF- ning asosiy afzalliklaridan biri - bu o'zaro jamg'armaga nisbatan soliq imtiyozlari. ETFs ularning qurilishiga va IRS ularni tasniflashiga qarab ko'proq soliqqa tortishadi. Ayniqsa, kapital solig'i solig'i faqatgina investitsiyani sotish bilan bir ETFda amalga oshiriladi, bir xil fond fondining aktivlari har safar sotilsa, kapital solig'ini oladi.
Qarz jamlangan soliqlar
Agar aktivni foyda olish uchun sotmoqchi bo'lsangiz, hukumat pirzaning ulushini xohlaydi.
Ushbu foyda bo'yicha soliq sarmoyalar bo'yicha daromad solig'i deb nomlanadi. Agar siz pul topsangiz, hukumat pul qiladi.
Birja fondidagi aktivlar Fond menejeri tomonidan faol savdoga qo'yilganligi sababli, har bir foyda daromadga sotilsa, daromad solig'i solig'i to'lanishi kerak. Vaqt o'tishi bilan, bu ko'pincha ko'pincha soliq to'lashlari mumkin.
ETF soliqlari
ETF-ning daromadli savdosi bo'yicha qo'shimcha daromad solig'i to'lanadi, lekin katta farq bilan. ETFda aktivga kapital solig'i solig'i faqat ETF ni ushlab turganda emas, balki butun ETF sotilgan taqdirda to'lanadi.
ETF aktivlari o'zaro fondlardagi aktsiyalar sifatida faol ravishda sotilmasa ham, ETFda ayrim o'zgarishlar bo'lishi mumkin, buning uchun o'zgartishlar kiritish yoki o'zgartirilishi kerak. Shu bilan birga, ushbu aktivlarni sotishdan olinadigan daromadlar bo'yicha soliq barcha ETF sotilmaguncha kechiktiriladi. Sizning pulingizni ushlab turishingiz har doim yaxshi vaqt. Qo'ldagi qush.
ETFga berilgan soliqlar dividendlar
Dividendlar ETFsdan olinadigan soliqlarga kelsak, narsalar bir-biridan farq qiladi. EFBdagi zaxiralarni chiqarish mumkin bo'lgan ikki xil dividendlar mavjud. Malakali dividendlar va nizolashmagan dividendlar. Qimmatli Qog'ozlar bo'yicha soliqqa tortiladigan daromadni malakali ravishda soliqqa tortish uchun dividendlarni to'lash fondidagi ustav kapitalidan oldin 60 kun oldin boshlangan 121 kunlik davr mobaynida investor 60 kundan ortiq bo'lishi kerak.
Bundan tashqari, u nizomsiz dividendlar ro'yxatida bo'lolmaydi va u AQSh yoki malakali xorijiy korporatsiya tomonidan to'lanishi kerak.
Qimmatli dividendlar bo'yicha soliq stavkasi daromad solig'i stavkasiga qarab 5% dan 15% gacha. Agar sizda daromad solig'i stavkasi 25% yoki undan yuqori bo'lsa, sizning malakali dividendlaringiz 15% ga soliq solinadi. Agar daromad solig'i stavkasi 25 foizdan kam bo'lsa, u holda sizning malakali dividendlaringiz 5 foizga soliqqa tortiladi.
Nomodalanmagan dividendlar bo'yicha, yuqorida muhokama qilingan malakaga javob bermaydigan to'lovlar va hukumat haqiqiy dividendlarni hisoblamagan dividendlardir. Ba'zi bir misollarga pul bozoridagi hisobvaraqlar bo'yicha dividendlar, qisqa muddatli investitsion kapital tushumlari bo'yicha dividendlar, kredit ittifoqidan olingan foizlar, AROdagi dividendlar va REITlar (ko'chmas mulk investitsiyalari bo'yicha ishonchli depozitlar) dan dividendlar kiradi. Nomodalanmagan dividendlar bo'yicha ushbu to'lovlar sizning normal daromad solig'i stavkangiz bo'yicha soliqqa tortiladi. Shunday qilib, Sizning portfelingizdagi ETFsdan nol zo'r beriladigan mablag'ingiz bo'lsa, unda ular ushbu qimmatli qog'ozlardan normal malakali dividendlarga qaraganda og'irroq soliq yukiga ega bo'ladi.
Shunday qilib ETF dan naqd bo'lmagan dividendlar bo'yicha soliq imtiyozlari mavjud emas, ammo malakali dividendlar mavjud bo'lgan holatlar uchun imtiyozlar mavjud.
Oxirgi qaytish
Natijada, ETF ikkala asosiy soliq imtiyozini o'zaro fond orqali amalga oshiradi.
Savdo faoliyati chastotasiga qarab o'zaro fondlar ETF larga nisbatan odatda qo'shimcha daromad solig'i to'laydi. Bundan tashqari, ETFga kapital solig'i solig'i mahsulot sotilgunga qadar kechiktiriladi, biroq, sarmoya muddati mobaynida o'zaro fond soliqqa tortiladi.
Va bu afzalliklar nafaqat ETFlar bilan cheklangan, balki ETNlarga ham (birja savdolari yozuvlari). Va har qanday sarmoyada bo'lgani kabi, barcha ta'sirlarni bilish muhimdir. Shunday qilib ETF bilan ishlashni boshlashdan oldin, ularning soliq deklaratsiyasiga qanday ta'sir qilishini tushunganingizga ishonch hosil qiling.